Съдържание
- 401 (k) Тегления
- Преждевременни разпределения
- Когато заем от 401 (k) е облагаем
- Изключения от 10% наказание
Когато достигнете пенсионна възраст, е време да започнете да правите тегления от пенсионни спестовни планове, натрупващи долари през последните десетилетия. Започвайки на възраст 59½, спестителите на пенсиониране могат да започнат достъп до своите акаунти без неустойка. Освен това, на възраст 70½, пенсионерите имат мандат да започнат да изтеглят необходимите минимални разпределения (RMD). Тук разглеждаме какво се случва, когато вземете тези тегления от 401 (k).
Ключови заведения
- Тегленията, направени от планове 401 (k), подлежат на облагане с данък върху дохода по текущата ви данъчна ставка. Това е така, защото 401 (k) s са отсрочени данъчни пенсионни сметки, а отсроченото данъчно задължение трябва да се изплати в крайна сметка. Ранните тегления подлежат на доход данък, както и 10% неустойка за предсрочно изтегляне.
401 (k) Тегления
Всички оттегляния от план 401 (k) се считат за доходи и подлежат на облагане с данък върху дохода. 401 (к) вноски се правят с долари преди данъчно облагане и в резултат на това пенсиониращите се спестяват по-нисък облагаем доход в годините, в които те допринасят. Мачовете на работодателите също се третират по същия начин.
След като тези долари бъдат инвестирани в плана 401 (k), те могат да генерират печалба, тъй като инвестициите в сметката растат на стойност и плащат лихви и дивиденти. Но тези печалби са отсрочени с данък, което означава, че акаунтът ви расте без данъци - но само докато не започнете да вадите пари.
Започвайки на възраст 59½, можете да извадите пари без наказание. Но всички тегления ще подлежат на отложеното данъчно задължение, което никога не е било изплащано при направените вноски по сметката. Така че, ако при пенсиониране най-високата ви данъчна група е 25%, тегленията ви ще се считат за облагаем доход, подлежащ на облагане с този процент данък.
Идеята зад отсрочените данъчни спестявания е, че данъчната група на данъка върху доходите трябва да бъде по-ниска при пенсиониране, когато доходите от редовна заетост се забавят или престанат, отколкото когато работят и правят вноски. Така че вместо да плащате по-високи данъчни ставки сега, отлагате тези данъци (и целия ръст, който се е случил и в сметката) до тази по-ниска данъчна рамка по-късно в живота.
A Roth 401 (k) използва долари след данъци за вноски и поради това растежът е освободен от данък, вместо отсрочен.
Преждевременни разпределения
Когато вземете преждевременна дистрибуция - теглене преди навършване на 59 ½ от 401 (k), IRA или друга отсрочена данъчна сметка или пенсионна пенсия, това оттегляне също подлежи на допълнителен данъчен данък от 10% от Службата за вътрешни приходи (IRS).
Когато 401 (к) заем стане облагаемо оттегляне
Около 401 (k) планове ви позволяват да вземате заеми до 50% от наличното ви салдо по сметката. Ако не можете да върнете пълния баланс на заема в рамките на пет години, той се счита за оттегляне и подлежи на облагане с данък върху дохода. Ако по това време сте на възраст под 59½, това ранно разпределение също подлежи на 10% наказателна такса.
Друг случай, при който заем от 401 (k) става облагаем 401 (k) теглене, е ако не можете да върнете остатъка от заема при прекратяване на работата.
Изключения от допълнителния 10% наказателен данък
Докато всички разпределения 401 (k) подлежат на облагане с данък върху дохода, има няколко изключения от допълнителния 10% данъчен данък. Единият е, ако прехвърлите средствата в друг квалифициран пенсионен план.
Друго притеснение са свързаните със здравето разходи. Ако размерът на вашите невъзстановени медицински разходи е повече от 10% от коригирания ви брутен доход (AGI) (7, 5%, ако сте на 65 или повече години) и вземете разпределение от 401 (k), за да покриете тези разходи, тогава IRS освобождава те.
Когато вземете заем от 401 (k), може да отворите отделна чекова сметка, за да депозирате тегленето и да извършите медицинските плащания. Съхранявайки подробна следа на хартията относно използването на средствата си 401 (k), можете да сте готови в случай на одит.
