Ако вашият работодател предлага както 403 (b), така и 401 (k), можете да допринесете за двата плана, за да увеличите пенсионните си спестявания. Съществуват обаче ограничения за общата сума на така наречените вноски за намаляване на заплатите, които можете да направите през данъчна година.
Ограничението за 2019 г. е 19 000 долара плюс 6 000 долара годишно, ако сте на възраст над 50 години. За данъчна 2020 година той се увеличава до $ 6500 плюс 1500 долара за тези над 50 години.
Това са същите лимити, които се поставят върху вноските към всеки от проектите поотделно. Така че вие сте свободни да използвате и двете превозни средства, но горните граници на вноските за отсрочени данъци остават същите.
Ключови заведения
- Можете да допринесете за повече от една пенсионна сметка, ако решите. Максималната вноска за отсрочени данъци е една и съща, независимо дали допринасяте за една или и двете сметки: общо 19 000 долара през 2019 г. и 19 500 долара през 2020 г. Таксата на данъкоплатците на възраст 50 и повече години може да донесе още 6 000 долара в „догонващи“ спестявания през 2019 г. и 6 500 долара през 2020 г.
Около 403 (б) и 401 (к) планове
Планът 403 (б) обикновено се предоставя на служители на организации с нестопанска цел като държавни училища, освободени от данъци организации и религиозни групи. Вноските се правят в долари преди данъчно облагане, а приспаданията се правят директно от заплатата на служителя.
Работодателят може да съответства на част от вноската на служителя. Служителят избира как да инвестира парите въз основа на предлаганите от работодателя опции.
Ако това звучи подобно на 401 (k), това е от гледна точка на служителя. 403 (б) има по-малко административни изисквания, тъй като е проектиран за необвързани с печалба нестопански печалби. В допълнение, 403 (b) често се управлява от застрахователно дружество, а не от дружество с взаимен фонд, както е обичайно с планове 401 (k).
Въпреки това някои служители имат достъп и до двамата.
Като цяло план 401 (k) може да има по-щедро съвпадение на работодателя. Това е така, защото големите компании обикновено разполагат с повече пари за предлагане в ползи, отколкото с нестопанска цел, така че може да не се прилага за нестопанска цел, която предлага и два плана.
Планът 403 (б) може също да има и по-малко възможности за инвестиции, които да бъдат разгледани. Това са решения, които работодателят прави.
Една голяма разлика
Има една голяма разлика между 403 (b) и 401 (k). IRS налага 10% неустойка при предсрочно изтегляне от план 401 (k), но не и наказание за оттегляне 403 (b).
И в двата случая служителят ще дължи данъци върху дохода върху изтеглената сума предсрочно. („Рано“ означава преди възраст 59½.)
Бърз факт
Планът 403 (б) е проектиран за използване от организации с нестопанска цел като държавни училища и благотворителни организации.
Още един улов
Както беше отбелязано по-горе, на служител на възраст над 50 години е позволено да внесе допълнителни 6000 долара за план през 2019 г. или 6500 долара през 2020 г. IRS нарича това „наваксване“. Той има за цел да помогне на служителите да увеличат спестяванията, тъй като датата им на пенсиониране се увеличава.
В плана 403b има друга разпоредба за наваксване, която се прилага само за служители с най-малко 15 години стаж и след това само ако работодателят го одобри. Струва си да проверите това правило, ако се отнася за вас и можете да си позволите допълнителната вноска от вашата заплата.
