Какво е банка за концентрация?
Концентрационна банка е финансова институция, която е основната банка на конкретна организация. Банка за концентрация може да бъде и там, където организацията извършва по-голямата част от транзакциите си. Няколко организации използват множество банки, но като цяло се занимават значително с една банка (концентрационната банка).
Ключови заведения
- Концентрационна банка е финансова институция, която функционира като първична банка на конкретна организация. Банковото за концентрация се практикува от големи мултинационални организации с няколко дъщерни дружества и места. Концентрационните сметки събират средства от няколко места в централизирана сметка и обикновено се използват от банки за улесняване на паричните преводи, частните банкови транзакции, доверителните и попечителските сметки и международните транзакции.
Разбиране на банката за концентрация
Пример за концентрационна банка може да бъде компания, която има множество вериги магазини в цялата страна, като всеки магазин депозира парите си в местните банки. Компанията може да го настрои така, че тези средства да бъдат концентрирани или депозирани в една сметка, обикновено наричана концентрационна сметка.
Концентрационната сметка е депозитна сметка, която обединява средства от няколко места (например от много клонове на националната компания) в една централизирана сметка. Банките могат също така да използват сметки за концентрация за преводи на средства, транзакции на частни банки, доверителни и попечителски сметки и международни транзакции.
Концентрационната сметка позволява бързо и лесно управление на акаунта, тъй като е лесно да се прехвърлят и депозират пари в един акаунт, за разлика от наличието на множество сметки. Но сметката за концентрация идва със собствен набор от предизвикателства.
Американските власти строго проучват сметките за концентрация, защото те могат да бъдат използвани за пране на пари. Може да е по-трудно да следвате паричната пътека, ако средства от различни източници се комбинират на едно централно място. Например банков служител може да депозира клиентски средства заедно с инвестиционни фондове в една държава и да изтегли същата сума в друга държава. Тъй като средствата бяха смесени, няма как софтуерът AML да знае къде е източникът или местоназначението на тези средства.
Законът за патриоти на САЩ наскоро изискваше банките да установят по-ясни политики за откриване и докладване на подозрителни транзакции и забрани на клиентите да прехвърлят собствените си средства в, извън или чрез сметките за концентрация.
Банка за концентрация и управление на инвестициите
Компания с множество клонове може да реши да внесе средствата си в банка за концентрации, за да улесни и управлението на инвестициите. Инвестиционният мениджър ще се стреми да постигне конкретни инвестиционни цели на компанията (като растеж или повишена ликвидност) чрез процес, който може да включва разпределяне на активи, анализ на финансовите отчети, избор на акции, мониторинг на съществуващите инвестиции и изпълнение на плана.
Управлението на инвестициите включва осигуряване поддържането, отчитането и доброто използване на материалните и нематериални активи на компанията. Глобалната индустрия за управление на инвестиции през 2015 г. струваше приблизително 79 трилиона долара активи под управление, измерени от доклад на PricewaterhouseCoopers през 2017 г.
Пример за концентрационно банкиране
Да предположим, че фирмата ABC е мултинационална корпорация с дъщерни дружества в пет географски региона в САЩ. Първоначално всяко дъщерно дружество е отговорно за управлението на собствените си финанси. Тази практика обаче създава големи дисбаланси в счетоводството. Това се дължи основно на това, че работата на всяко дъщерно дружество варира в зависимост от пазарните условия и екипа. Прехвърлянето на средства между всеки от тези клонове също е скъпа афера.
За да оптимизира операциите, ABC създава система за банково концентриране, в която клоновете прехвърлят определена част от приходите си в операция на централната банка. Инвестиционният мениджър, разположен в централата, отговаря за вземането на инвестиционни решения, свързани със средства по тази сметка. Прехвърлянията на средства от дъщерни дружества към институцията майка се записват като заеми в счетоводството и се връщат заедно с получените лихви от предприятието майка към дъщерното дружество.
