По принцип плановете 401 (k) и 403 (b) са много сходни - и двата са пенсионни планове с дефинирани вноски, предлагани от работодателите на служителите. Основната разлика между двамата е типът работодател, който типично ги спонсорира и възможностите за инвестиране. Планът 403 (б) се предлага на служители на освободени от данъци организации, като благотворителни организации и държавни училища. И 401 (k) планове могат да бъдат приети както от освободени от данъци, така и от организации с печалба.
Ключови заведения
- 403 (б) плановете могат да се приемат само от организации с нестопанска цел.401 (к) плановете могат да бъдат приети от всеки работодател - освободени от данъци и с печалба. Техните прилики включват отклонен от данък растеж, ограничения за вноски и когато можете изтегляне на средства. Основна разлика е, че плановете 401 (k) могат да предлагат възможности за инвестиции, които включват акции, облигации и взаимни фондове; като има предвид, че опциите за инвестиране за 403 (б) s зависят от вида на сметката.
Ако вашият работодател предлага и 401 (k), и 403 (b), но ако вашият работодател предлага и двете, можете да изберете да участвате в едното или в двете - ако е разрешено. Ако сте сред тези, които имат избор, ще трябва да разберете подробностите за това как работи всеки план и техните ключови разлики, като например опции за инвестиции, за да решите какво работи най-добре за вас. Същото се отнася, ако работите за различни работодатели и имате достъп до двете опции.
Планове 401 (k) и 403 (b): Приликите
И двете са пенсионни планове с облагане с данъци. Печалбата и възвръщаемостта нарастват с отсрочени данъци до оттеглянето им. За акаунти на Roth - което може да бъде добавена характеристика и на двата типа планове - квалифицираните дистрибуции са без данъци.
Изборните лимити за отлагане на вноски са еднакви за всеки. През 2020 г. максимално разрешената данъчна отсрочена вноска за отсрочено плащане е 100% от обезщетението до $ 19 500, спрямо 19 000 долара през 2019 г. Участниците, които са най-малко 50 до края на годината, могат да внесат допълнителни $ 6 500 (спрямо 6 000 долара през 2019 г.), която е известна като догонващ принос. Ограничението на вноската е същото, независимо дали допринасяте за едно от двете или за двете.
Работодателите могат също да изберат да правят съвместими вноски и / или неелективни вноски, въпреки че това е по-рядко за 403 (b) s, отколкото 401 (k) s.
Служителите трябва да отговарят на определени изисквания, за да могат да правят оттегляния, като например, че вече не работят за спонсора на плана или навършват 59-годишна възраст. Оттеглянията преди навършване на 59½ годишна възраст подлежат на 10% наказание за ранно разпределение, освен ако не се прилага изключение - няма наказание, когато достигнат възраст 59½.
И двата плана могат да предлагат заеми на служителите, но от работодателя зависи дали ще изберат да предоставят заеми или не.
401 (k) и 403 (b) Планове: Разликите
Основна разлика между плановете 401 (k) и 403 (b) са наличните възможности за инвестиция. Докато работодателят може да ограничи възможностите за инвестиране под 401 (k), той може да разреши широк спектър от инвестиции, включително акции, облигации и взаимни фондове.
За 403 (b) s опциите за инвестиране зависят от вида на сметка 403 (b) съгласно плана 403 (b). За 403 (b) (1) това е рента, за 403 (b) (7) е взаимни фондове, а 403 (b) (9) църковните планове позволяват по-широки възможности за инвестиране.
Малка история: 403 (b) s се е ограничавала до анюитети, известни също като данъчни анюитети, но това ограничение е премахнато през 1974 г., което позволява 403 (b) (7) сметки като опция. Тези 403 (b) (7) сметките обикновено са достъпни в брокерските фирми.
Друга разлика е, че някои планове от 403 (б) позволяват допълнителни избирателни вноски за отсрочка за служители с 15 или повече години трудов стаж, опция, която не е налична при планове 401 (k). Съгласно тази разпоредба, ако е разрешено съгласно плана 403 (б), можете да внесете допълнителна сума до 3000 долара годишно, при условие че лимитът на живота е 15 000 долара. И за разлика от други разпоредби за догонване на пенсионния план, не е необходимо да сте на възраст над 50 години, за да се възползвате от това обезщетение.
Какво става, ако ви се предлагат и двата типа план?
