Съдържание
- 1. Нетна нереализирана амортизация
- 2. Използвайте изключението „Все още работи“
- 3. Прибиране на данъчните загуби
- 4. Избягвайте задължителното удържане
- 5. Вземете назаем от вашите 401 (k)
- 6. Гледайте вашата данъчна група
- 7. Поддържайте ниските данъци върху печалбата
- 8. Преобърнете старо 401 (k) s
- 9. Отлагане на социално осигуряване
- 10. Вземете помощ за бедствия
- Долния ред
Можете да погледнете Roth 401 (k) или Roth IRA, за да плащат данъци сега, а не по-късно, но ние искахме да знаем как професионалистите помагат на клиентите си да намалят данъчната си тежест върху редовните им 401 (k) s. Попитахме и ето какво казаха.
Ключови заведения
- Съществуват определени стратегии за облекчаване на данъчната тежест върху разпределението на 401 (к). Нереализираното поскъпване и събирането на данъчни загуби са две стратегии, които биха могли да намалят облагаемия доход. Преминаването през редовните разпределения към ИРА избягва автоматичното удържане на данъци от администратора на плана. Помислете за забавяне планирайте разпределения (ако все още работите) и социалноосигурителни обезщетения или заеми от своите 401 (k), вместо всъщност да изтегляте средства.
1. Проучете нето нереализирано признаване (NUA)
Така че, вместо да държите парите във вашите 401 (k) или да ги премествате в традиционните IRA, помислете дали да преместите средствата си по облагаема сметка. (Трябва също да помислите два пъти за преобръщане на акциите на компанията.) Тази стратегия може да бъде доста сложна, така че може би е най-добре да се включите в помощ на професионалист.
2. Използвайте изключението „Все още работи“
Повечето хора знаят, че са подложени на задължителни минимални разпределения (RMD) на възраст 70½, дори на Roth 401 (k). За да отбележим, това е променено на 72 в края на 2019 г. чрез определянето на Закона за увеличаване на пенсиите на всички общности от 2019 г. (СИГУРНО). Но ако все още работите, когато достигнете тази възраст, тези RMD не се отнасят за вашите 401 (k) при настоящия ви работодател (вижте точка 8 по-долу). С други думи, можете да запазите средствата в сметката, да печелите, за да увеличите гнездото си, и да отложите всякакво разчитане на данъци върху тях. Имайте предвид, че IRS не е определил ясно какво означава „все още работи“; вероятно обаче ще трябва да се считате за наети през цялата календарна година. Настъпете внимателно, ако се съкращавате на непълно работно време или обмисляте някакъв друг вид поетапен сценарий за пенсиониране.
Освен това „има проблеми с тази стратегия, ако сте собственик на компания“, предупреждава Кристофър Кенън, CFP®, от RetireRight Pittsburgh. Ако притежавате повече от 5% от бизнеса, който спонсорира плана, нямате право на това изключение. Също така имайте предвид, че правилото за 5% собственост всъщност означава над 5%; включва всеки дял, притежаван от съпруг / съпруга, деца и внуци и родители; и може да нарасне до над 5% след 72-годишна възраст. Можете да видите колко сложна може да бъде тази стратегия.
3. Помислете за събиране на данъчни загуби
Друга стратегия, наречена събиране на данъчни загуби, включва продажба на ценни книжа с по-ниски резултати във вашата редовна инвестиционна сметка. Загубите от ценните книжа компенсират данъците върху вашата дистрибуция 401 (k). „Правейки правилно, събирането на данъчни загуби ще компенсира част или цялата данъчна тежест за инвеститора, генерирана от разпределение 401 (k)“, казва Кевин Поллак, съосновател и управляващ партньор в Chamberlain Warden, LLC. (Има ограничения в тази стратегия, които включват намаляване на загубите от инвестиции.)
4. Избягвайте задължителното 20% удържане
Когато вземете 401 (k) дистрибуции и парите са изпратени директно към вас, доставчикът на услуги е длъжен да удържа 20% от федералния данък върху дохода. Ако това е твърде много - ако действително дължите само, да речем, 15% в данъчно време - това означава, че ще трябва да изчакате, докато подадете данъците си, за да получите тези 5% обратно.
Вместо това „прехвърлете баланса от 401 (k) към сметка в IRA и вземете парите си от IRA“, предлага Питър Месина, представител на инвестиционния съветник в ABG Consultants на Солт Лейк Сити, който е специализиран в пенсионните планове. „Няма задължително удържане на 20% федерален данък върху доходите на IRA и можете да изберете да платите данъците си, когато подадете документи, а не след разпределението им.“
5. Вземете назаем, вместо да се изтеглите от 401 (k)
Някои планове ви позволяват да вземете заем от баланса си 401 (k). Ако това е така, може да имате възможност да вземете заем от сметката си, да инвестирате средствата и да създадете последователен поток от доходи, който продължава да е извън погасяването на заема.
„IRS обикновено ви позволява да заемете до 50% от предоставения си заем баланс - до 50 000 долара - със срок на изплащане до пет години“, обяснява Рави Рамнарайн, CPA със седалище във Форт Лодърдейл, Флорида. „В този случай, не плащате никакви данъци върху това разпространение, камо ли 10% неустойка. Вместо това просто трябва да изплатите тази сума поне на тримесечни плащания през целия срок на заема.
„Като се имат предвид тези параметри“, продължава Рамнарейн, „помислете за този сценарий: Вземате заем от 50 000 долара за пет години. С интерес, да кажем, че месечното Ви плащане през този 60-месечен период е 900 долара. А сега си представете, че вземете тази главница от 50 000 долара и закупите малка къща, апартамент или дуплекс в сравнително евтиния Юг, за да наемете. Като се има предвид, че бихте закупували този имот без ипотека, нека да кажем, че вашият нетен наем всеки месец излиза на 1100 долара, след данъци и такси за управление.
„Това, което ефективно сте направили - казва Рамнарейн, - е да създадете инвестиционен механизъм, който да вкарва 200 долара в джоба ви всеки месец (1, 100 - 900 $ = 200) за пет години. И след пет години, ще изплатите изцяло заема си 50 000 401 (к) долара, но ще продължите да джобате за 1100 долара нетен наем за цял живот! Възможно е също така да имате възможност да продадете къщата / апартамента / дуплекса по-късно на по-висока цена, надвишаваща инфлацията. “
Разбира се, стратегия като тази идва с инвестиционен риск, да не говорим за проблемите да станеш хазяин. Винаги трябва да говорите със своя финансов съветник, преди да предприемете такава стъпка.
6. Гледайте вашата данъчна група
Тъй като всички (или, да се надяваме, само част) от вашата дистрибуция 401 (k) се основават на данъчната ви група по време на дистрибуцията, вземете само дистрибуциите до горната граница на данъчната ви група.
„Един от най-добрите начини да сведете данъците до минимум е да правите подробно данъчно планиране всяка година, за да сведете облагаемия си доход до минимум“, казва Нийл Диндорф, CFP®, съветник по богатство в EnRich Financial Partners в Медисън, Уисконс., например, сте женени да подадете заедно. За 2019 г. можете да останете в данъчната категория от 12%, като запазите облагаемия доход под 78 950 долара (според Закона за данъчни облекчения и работни места, приет в края на 2017 г.). През 2020 г. лимитът за 12% скоба се повишава до 1300 долара до 80 250 долара.
Като внимателно планирате, можете да ограничите своите тегления от 401 (k), така че да не ви тласкат в по-висока скоба (следващата е 22%) и след това да вземете остатъка от инвестиции след данъци, парични спестявания или Roth спестявания, казва Диндорф. Същото важи и за разходите за големи билети при пенсиониране, като например покупки на автомобили или големи ваканции: Опитайте се да ограничите сумата, която вземете от своите 401 (k), като може би вземете комбинация от 401 (k) и Roth / тегления след данъци.
7. Поддържайте ниските данъци върху капиталовите си печалби
Опитайте се да вземете тегления от вашите 401 (k) до размера на получения доход, който ще позволи дългосрочните ви капиталови печалби да се облагат с 0%. През 2019 г. сингълите с облагаем доход до 39 375 долара и сключили брак, подавайки съвместно данъчни файлове с облагаем доход до 78 750 долара, могат да останат под прага от 0% капиталови печалби. Натан Гарсия, CFP®, със стратегически партньори за богатство във Fulton, Md., Казва, че пенсионерите могат да извадят пенсията си от годишния размер на разходите си, след това да изчислят облагаемата част от своите обезщетения за социално осигуряване и да я извадят от баланса от предходното уравнение. След това, ако са над 70, извадете необходимото им минимално разпределение. Остатъкът, ако има такъв, е това, което трябва да идва от 401 (к) на пенсионерите, до 39, 375 долара или 78, 750 долара. Всички приходи, необходими над тази сума, трябва да бъдат изтеглени от позиции с дългосрочни капиталови печалби в брокерска сметка или Roth IRA.
8. Преобърнете старо 401 (k) s
Не забравяйте, че не е нужно да правите разпределения на своите 401 (k) средства при текущия си работодател, ако все още работите. Въпреки това, "ако имате 401 (k) s с предишни работодатели или традиционните IRAs, ще трябва да вземете RMD от тези сметки", казва Минди С. Хирт, CFP®, съветник по богатство от Аржентинска финансова група в Нешвил, Тен, За да избегнете изискването, „превърнете старите си 401 (k) s и традиционните IRA в сегашните си 401 (k) преди годината да навършите 70½“ (сега 72), съветва тя. „Има някои изключения от това правило, но ако можете да се възползвате от тази техника, можете допълнително да отложите облагаемия доход до пенсиониране, като в този момент разпределенията може да са в по-ниска данъчна група (ако вече нямате доходи)."
9. Отлагане на социално осигуряване
За да поддържате облагаемия си доход по-нисък и евентуално да останете в по-ниска данъчна група, помислете за отлагане на вашите социални осигуровки до по-късно. Франк Сейнт Ондж, базиран в Брайтън, Mich.CFP® в Total Financial Planning, LLC, съветва някои от своите клиенти да забавят плащанията за социално осигуряване като част от стратегия за спестяване на данъци, която включва конвертиране на някои средства в Roth IRA. „Препоръчвам да изчакате до 70-годишна възраст, за да започнат своите обезщетения за социално осигуряване“, казва Онге.
Ако пенсионерите могат да си позволят да забавят събирането на обезщетенията за социално осигуряване, те също могат да увеличат плащането си с почти една трета. Ако сте родени в рамките на 1943-1954 г., например, пълната ви пенсионна възраст - моментът, в който ще получите 100% от обезщетенията си - е 66. Но ако се забавите до 67 години, ще получите 108% от вашата обезщетение на възраст 66 години и на 70 години ще получите 132% (IRS предоставя този удобен калкулатор). Тази стратегия спира да носи допълнителна полза на 70-годишна възраст и независимо от всичко, все пак трябва да подадете заявление за Medicare на 65-годишна възраст.
Не бъркайте забавянето на социалноосигурителните обезщетения със старата стратегия за „изтегляне и спиране“ за съпрузи. През 2016 г. правителството затвори тази вратичка.
10. Вземете помощ за бедствия
„За хората, които живеят в райони, предразположени към урагани, торнадо, земетресения или други форми на природни бедствия“, казва Рамнарейн, „IRS периодично предоставя облекчения по отношение на разпределения 401 (k) - в действителност, като се отказва от 10% наказанието в рамките на определен период от време. Пример може да бъде през някои тежки сезони на ураганите във Флорида."
Долния ред
Имайте предвид, че това са напреднали стратегии, използвани от професионалистите, за да намалят данъчната тежест на клиентите си по време на дистрибуцията. Не се опитвайте да ги прилагате самостоятелно, освен ако нямате висока степен на финансови и данъчни познания. Вместо това попитайте финансовия си планиращ дали някой от тях е подходящ за вас. Както при всичко, свързано с данъците, и при всеки има правила и условия и един грешен ход може да предизвика санкции.
