Какво е разсрочено плащане?
Ануитетът с разсрочено плащане е застрахователен продукт, който осигурява бъдещи плащания на купувача, а не непосредствен поток от приходи. Анюитетът е финансов договор, който позволява на купувача да извърши еднократно плащане или серия от плащания в замяна на получаване на бъдещи периодични плащания. Ануитетът с разсрочено плащане позволява инвестицията, известна като премия, да расте както чрез вноски, така и от лихви преди започване на плащанията. Ануитетът с разсрочено плащане е известен също като "отсрочена анюитет" или "забавена анюитет".
Какво са отсрочени ануитети?
Как работи с отсрочено плащане
Ануитетите за разсрочено плащане се различават от повечето други анюитети по начина, по който се внасят премиите и как и кога се правят тегления. Ануитетът с разсрочено плащане може да бъде финансиран във времето чрез месечни вноски или всички наведнъж, евентуално дори десетилетия преди да започнат плащанията. Тегленията не започват скоро след финансирането му, както при незабавна рента.
Ануитетът с разсрочено плащане нараства по време на фазата на натрупване (или отсрочване) и разпределя плащанията на обезщетения във фазата на разпределение (или доход). Ануитетът с разсрочено плащане може да бъде променлив или фиксиран.
Ануитетите с разсрочено плащане обикновено предлагат отсрочен данъчен растеж с фиксирана или променлива норма на възвръщаемост, подобно на обикновените анюитети. Доходите се облагат като обикновен доход при изтегляне или ануитизация. Отсрочени плащания анюитети могат да бъдат закупени за непълнолетни деца, които ще започнат да получават плащания на обезщетения, когато навършат 18 години или друга възраст, определена от купувача на анюитетите.
Купувачът с отсрочено плащане анюитет никога не трябва да превръща парите в анюитет в поредица от плащания на доходите. Парите могат да бъдат изтеглени според нуждите, с еднократно плащане или прехвърлени в друга сметка или анюитет. Когато по този начин се използва разсрочена анюитетна вноска, купувачът на анюитетите запазва контрола върху парите си, вместо да бъде заключен в плащания чрез иницииране на изтегляне във фаза на разпределение или ануитизация.
Видове отсрочени плащания
Съществуват няколко вида анюитети за разсрочено плащане:
- Фиксиран забавен анюитет (по-известен като фиксиран отсрочен анюитет) е подобен на функция на депозитния сертификат, с изключение на това, че данъкът върху лихвите се отлага до оттеглянето. Обикновено писателят на анюитет ще посочи каква гарантирана лихва, която анюитетът ще плати. Променлива забавена анюитет (по-известна като променлива отсрочена анюитет) е подобна на закупуването на взаимни фондове, като тази възвръщаемост ще зависи от ефективността на група под- сметки. Такива анюитети могат да бъдат както по-рискови, така и по-скъпи. Ануитетът за дълголетие работи като нормална жизнена рента, но има тенденция да започне много по-късно от обичайната пенсионна възраст. Той действа като застраховка за дълголетие, тъй като плащанията може да не започнат, докато другите активи на пенсионера не се изразходват.
