Съдържание
- Видове планове 403 (б)
- Основните правила
- Какво да направите: Вариантът на ануитета
- Какво да направите: Вариантът за преобръщане
- Долния ред
Вие допринесохте вярно за вашия план 403 (б) от няколко години. На път сте да се пенсионирате. Сега какво? Как (или ако) трябва да изтеглите тези пари зависи от редица фактори и опции, с които разполагате.
Ключови заведения
- Не е нужно да правите тегления от 403 (б), когато се пенсионирате, но на възраст 70½ трябва да вземете необходимите минимални годишни разпределения. Ако се пенсионирате преди навършване на 55 години, може да се наложи да платите неустойка върху данъка върху дохода на вашите тегления; ако се пенсионирате на 55 или повече години, ще трябва да плащате данъци върху всички тегления на еднократна сума през годината, в която изтеглите средствата. След пенсиониране можете да анулирате изцяло или част от 403 (б), което ще ви осигури гарантиран поток от доходи за цял живот и може да осигури на определения бенефициент средства след смъртта ви. Можете също така да прехвърлите цялата или част от своите 403 (б) в 401 (k) (ако смените работата), или традиционна или Roth IRA, наред с други сметки, за да се възползва от по-разнообразни възможности за инвестиции или по-добро управление на парите по време на пенсиониране.
Видове планове 403 (б)
Вашият план 403 (б) е или данъчен отсрочен анюитет от застрахователна компания, попечителска сметка при посредничество, инвестирана във взаимни фондове, или сметка, която ви позволява да инвестирате в някоя от тези опции.
Вашите вноски вероятно са направени на база данъчна основа (като тези за план 401 (k)). Около 403 (б) планове предлагат възможността да се направи това, което се нарича определена вноска на Рот, с долари след данъци.
Основните правила
На първо място, не се изисква да взимате всички или всъщност никакви средства от вашата сметка 403 (b), когато се пенсионирате. Ако оставите средства във вашата сметка 403 (b), те ще продължат да се натрупват, докато не ги изтеглите, анулирате или прехвърлите по-късно.
Пенсиониране преди 55
Ако обаче планирате да правите тегления - и се пенсионирате преди 55-годишна възраст - ще трябва да плащате редовни данъци върху дохода, плюс 10% неустойка върху сумата, освен ако не се съгласите на съществено равни периодични плащания за поне пет години или докато достигате възраст 59½ (което е по-късно). Размерът на тези плащания ще се основава на очаквания живот. Това се отнася за конвенционалния план 403 (b); с версия Roth не плащате данък върху дохода, тъй като вноските са направени с нетен доход (след данъчно облагане); но наказанието вероятно все още ще се прилага.
Пенсиониране на 55 или по-стари
Когато завъртите 70½
Когато навършите 70½, трябва да започнете да тегляте средства от сметката си. Трябва да вземете задължително минимално разпределение (RMD) годишно, което се основава на вашата възраст и възрастта на вашия съпруг (ако сте женен). Постепенно се увеличава с изминалите години, той се определя чрез разделяне на стойността на предходната година на пенсионната сметка на период на разпределение от една от таблиците на продължителността на живота на IRS. Ако не успеете да извършите правилното разпределение една година, ще бъдете подложени на 50% необлагаем акциз. Повечето администратори на планове осигуряват автоматично изчисляване и разпределение на RMD годишно.
Какво да направите: Вариантът на ануитета
Независимо какъв тип план за 403 (б) имате, може да пожелаете да анулирате някои или всички, когато се пенсионирате. Уреждайки да получавате периодични, фиксирани изплащания, вие си осигурявате гарантиран поток от доходи за цял живот (или някакъв период), без значение как се представя борсата или икономиката. Повечето експерти предупреждават за аннулиране на целия баланс във вашия пенсионен план, особено ако вече получавате пенсия с дефинирано обезщетение. Ако имате пенсия, това означава, че част от доходите ви за пенсиониране вече са в анюитетна форма, така да се каже; може да искате да запазите гъвкавост с другите си активи.
Вашата рента не трябва да спира, когато умрете; можете да го завещаете на някой друг. В зависимост от изборите, които правите или избраните от вас опции (или не избирате), бенефициентът може да бъде обложен с данък подарък при смъртта ви. Ако обаче става въпрос за съвместна и наследствена рента, при която само вие и съпругът / съпругата имате право да получавате плащания, анюитетът вероятно ще отговаря на условията за неограничено брачно удръжка според IRS, което би направило фондовете без данъци.
Повечето експерти обезсърчават аннулирането на всички средства в сметка 403 (б), за да позволят на инвеститора да реализира по-висока обща възвръщаемост на инвестициите.
Какво да направите: Вариантът за преобръщане
Може да пожелаете да прехвърлите част (или всички) от плана си 403 (б) в друг вид данъчна облекчена сметка: 401 (k) (при друг работодател), традиционна IRA, Roth IRA, корпоративна 403 (а) анюитетен план или 457 спонсориран от държавата план. Защо преобръщане? За да се възползвате от по-готов достъп до вашите средства, различни и по-разнообразни възможности за инвестиции или по-добро управление на парите през пенсионните ви години.
Има правила относно това, което можете или не можете да прехвърляте. По принцип трябва да преобърнете получените суми за дистрибуция в рамките на 60 календарни дни, за да бъде третирана сумата като не облагаема. Нямате право да прехвърляте RMD или някое от тези „по същество равни периодични плащания“, ако сте се пенсионирали преди навършване на 55 години. Можете да прехвърлите 403 (б) средства в Roth IRA, само ако акаунтът има същите ограничения като прехвърлянето от традиционна IRA има. За повече информация относно опциите за преобръщане, вижте IRS Publication 571.
Долния ред
По отношение на третирането на трудно спечеленото съдържание на вашия план 403 (b), по-голямата част от собствениците на план 403 (b) може да намерят комбинация от някакъв вид рента и инвестиционно портфолио е най-доброто. Това осигурява постоянен поток на доходите, както и способността да се постигне известно увеличаване на капитала.
За да започнете какъвто и да е процес на изтегляне или трансфер, просто се свържете със спонсора на вашия план и посочете колко искате да изтеглите. Ще има документи. Често спонсорът ще удържи автоматично част от тази сума за данъци (обикновено 20%), така че не забравяйте да го вземете предвид при отправяне на заявката си или посочете, че не искате удържаните данъци.
