Какво е развитие на загуба?
Развитието на загубите е разликата между крайните загуби, записани от застрахователя, и първоначално записаните от застрахователя. Развитието на загубите се стреми да отчете факта, че някои застрахователни претенции отнемат много време, за да се уредят и че оценките за общата загуба, която застрахователят ще преживее, ще се коригира, когато исковете са финализирани.
Ключови заведения
- Развитието на загубите е разликата между това, което застрахователят първоначално записва за пасиви спрямо крайното ниво на вземанията. Коефициентът на развитие на загубите позволява на застрахователите да коригират претенциите към техните прогнозни крайни нива. Един от най-важните фактори за застрахователите при определяне на потенциални загуби е времето, необходимо за обработка на рекламация.
Как работи развитието на загубите
Застрахователните компании използват фактори за развитие на загуби при застрахователно ценообразуване и резервиране, за да коригират претенциите към прогнозираното им крайно ниво. Застрахователите трябва да вземат предвид редица фактори, когато определят какви, ако има такива, загуби, с които могат да се сблъскат от застрахователните полици, които те сключват.
Един от най-важните фактори е времето, необходимо за обработка на рекламация. Въпреки че исковете могат да бъдат докладвани, обработвани и затворени през определен период на политика, те могат също да бъдат докладвани в по-късни периоди на политика и да не бъдат уредени за дълъг период от време. Това може да направи отчитането сложно и в най-добрия случай да се основава приблизително на загубата, която застрахователят в крайна сметка ще преживее.
Застрахователните искове в дългосрочни опашки, като застраховка за отговорност, често не се изплащат веднага. Коректорите на исковете задават първоначални резерви за вземания; въпреки това, често е невъзможно точно да се предвиди какъв ще бъде крайният размер на застрахователното искане по различни причини. Коефициентите за развитие на загуби се използват от актюери, застрахователи и други застрахователни специалисти за „разработване“ на претенции възлиза на прогнозната им крайна стойност. Крайните суми за загуби са необходими за определяне на носените резерви на застрахователното дружество. Те са полезни и за определяне на адекватни застрахователни премии, когато опитът за загуба се използва като рейтинг фактор.
Фактор за развитие на загубите
Коефициент на загуба (LDF) се използва за коригиране на загубите, за да се отчита увеличението на вземанията. LDF е число, което е предназначено да коригира претенциите към крайното им прогнозирано ниво. Например, LDF от 2.0 означава, че за всеки $ 1 иск, крайното изплащане ще бъде $ 2. Ако застрахователят имаше текущи искове от 100 000 долара, крайното изплащане ще бъде 200 000 долара с LDF от 2, 0.
Сумите на загубите са ключови за ценообразуването на застрахователните премии и определянето на пренесените резерви.
Изисквания за развитие на загуби
Застрахователите използват триъгълник за развитие на загуби, когато оценяват развитието на загубите. Триъгълникът сравнява развитието на загубите за конкретен период на политика за продължителен период от време. Например застрахователят може да разглежда развитието на загубите за периода на полицата 2018 г. на интервали от дванадесет месеца в продължение на пет години. Това означава, че ще проучи развитието на загубите през 2018 г. през 2018, 2019, 2020, 2021 и 2022 година.
Застрахователите са длъжни да докладват финансовото си състояние на държавните регулатори, които използват тези отчети, за да определят дали застрахователят е в добро финансово здраве или има риск от несъстоятелност. Регулаторите могат да използват триъгълника за развитие на загубите, за да сравнят промените в процентите за периоди от време и да използват този процент, когато правят прогнози за развитието на загубите си за конкретен застраховател в следващите периоди. Ако скоростта на промяната се колебае значително във времето, регулаторът може да се свърже със застрахователя, за да разбере защо оценките му за загуба са извън стойността.
