Какво е план за личен капитал (PEP)?
Личен план за дялов капитал (PEP) е инвестиционен план, въведен във Великобритания, който позволява на хората над 18 години да инвестират в акции на британски компании. Това беше направено чрез одобрен план, квалифициращо дялово доверие или инвестиционно доверие. Инвеститорите получават без данък доходите и капиталовите печалби.
Преустановени през 1999 г., личните планове за собствен капитал бяха заменени от Индивидуални спестовни сметки (ISA).
Основите на плановете за личен капитал
Личният капиталов план е създаден, за да насърчи инвестициите от физически лица. Много планове изискват да се инвестира минимална сума, например 250 паунда или 1000 лири, в зависимост от вида на плана и изискванията на ръководителя на плана. През 1999 г. ПЕП беше прекратено в полза на отделни спестовни сметки. Тъй като плановете за частен капитал бяха прекратени, всички останали планове бяха преобразувани до 2008 г. в индивидуални спестовни сметки.
Сред стимулите, представени на обществеността за насърчаване на участието им в личен план за собствения капитал, беше перспективата за растеж на доходите и капитала с по-голям темп от някои други инвестиционни механизми, например, ако създадат депозитна сметка в строително дружество.
Приходите от личен план за собствен капитал бяха без данъци, стига инвестираните средства да останат в плана. Както и при други видове инвестиции в собствен капитал, стойността на инвестираните акции чрез личен капиталов план може да се увеличи или да намалее с колебания на пазара. Смяташе се, че за да се постигне най-добра възвръщаемост на инвестициите от личен план за собствен капитал, средствата трябваше да останат в сила за пет години, ако не и десет години. Поради определени такси за управление и други такси, които биха могли да бъдат приложени, тегленето на средства рано може да отмени натрупаните печалби.
Ключови заведения
- Личният капиталов план (PEP) беше базирана в Обединеното кралство инициатива, насочена към насърчаване на инвестициите от физически лица. PEP предостави данъчни стимули за насърчаване на индивидуалните инвестиции в акции. PEP беше прекратен през 1999 г. и беше заменен от Индивидуални спестовни сметки (ISA).
Ограничения и регламенти за плановете на личния капитал
Имаше годишен лимит за вноска от 6000 паунда за общи, самостоятелно подбрани лични планове за собствен капитал. Плановете за личен капиталов капитал за една компания имат лимит от 3000 паунда годишни вноски. В рамките на еднофирмена PEP само една компания може да бъде инвестирана в данъчна година. С общи планове за самостоятелен подбор, хората имат разнообразни възможности за своите инвестиции като акции, отворени инвестиционни дружества, корпоративни облигации и инвестиционни тръстове.
Инвестициите, направени в рамките на планове за самостоятелен подбор, са били ръководени от индивида, въпреки че все още е бил необходим ръководител или фирма, за да се улесни планът, което прави собственика на плана отговорен за решението къде да се прилагат средствата им. От друга страна, управляваните ПЕП бяха наблюдавани от професионален мениджър, който състави инвестиционни портфейли за средствата. Подобни готови планове позволиха на лица без пазарен опит да инвестират чрез PEP.
