Една от причините Roth IRA да са толкова популярни са данъчните облекчения: Парите в сметката нарастват без данъци и квалифицираните тегления при пенсиониране също са необлагаеми. Все пак има моменти, когато може да има финансов смисъл да превърнете своя Roth IRA в традиционен IRA. Ето пет убедителни причини.
Ключови заведения
- Roth IRAs предлагат безвъзмездно оттегляне по време на пенсиониране, но понякога има смисъл да получите традиционна предходна данъчна отстъпка на IRA. Ако преобразувате в Roth IRA и се окажете в по-висока данъчна група, можете да обърнете конверсията. Ако направите това твърде много пари, не можете да допринесете за Roth. Традиционните ИРА нямат ограничения за доходите за вноски.
Традиционните IRA имат предплатени данъчни нарушения
Най-простата, ако не и най-мрачната причина да преобразувате своя Roth IRA в традиционна IRA е, че в момента сте бедни в брой. Това означава, че може да не можете да платите удобно дължимия данък върху дохода върху парите, които внасяте в Roth IRA.
Приносът към традиционната ИРА е по-малко от финансов участък, тъй като тези пари се вземат от брутното заплащане, а не от заплащането в домашни условия. С други думи, получавате предварително данъчна облекчение върху вноските си. Когато изтеглите парите по време на пенсиониране, ще дължите данъци върху дохода върху вноските и възвръщаемостта на инвестициите.
„В ситуация, в която някой е ограничен за пари, традиционният принос на IRA ще осигури повече удръжки и следователно повече пари в ръка след подаване на данъци“, отбелязва Дейвид С. Хънтър, CFP®, президент на Horizons Wealth Management, Inc., в Ашевил, Северна Каролина
Вашият Roth акаунт е по-нисък
Ако акаунтът ви в Roth IRA изведнъж загуби стойност заради пазарните сили, чичо Сам няма да ви прекъсне. Все още ще се облагате с данък върху парите, които сте вписали в сметката през същата година.
Можете да спестите от своята данъчна сметка, като преобразувате своя Roth IRA в традиционен IRA. С превключвателя поне отлагате разплащането, докато не се пенсионирате. Дори тогава се облагате с данък само върху това, което вземате - а не върху цялото салдо.
Направихте твърде много, за да допринесете за рот
Трябва да отговаряте на специфични нива на модифициран коригиран брутен доход (MAGI), за да допринесете за Roth IRA. През 2020 г. доходите ви трябва да бъде по-малко от 124 000 щатски долара (като единствен филър), за да направите пълния принос, което е:
- 6 000 долара, ако сте на възраст под 50 години 7 000 долара, ако сте на 50 или повече години
Ограничението за подаване на брачни двойки съвместно е по-малко от 196 000 долара. Има намалени нива на вноски, ако вашите MAGI са с няколко хиляди долара над тези нива на съкращаване.
Можете да конвертирате Roth в традиционен IRA по всяко време. Отчитате го за данъчната декларация за същата година.
Ако вашият MAGI надвишава максималното ниво - или се движи в близост до него - може да искате да конвертирате своя Roth IRA в традиционен IRA. По този начин все още можете да допринесете за IRA: Няма ограничения за доходите за принос към традиционните IRA.
И все пак, ако печелите твърде много пари, може да не успеете да вземете пълното предварително приспадане на данъка - така че направете някакво ограничение на броя, преди да вземете някакви решения.
Очаквате доходите ви да спаднат
Кажете, че сте стиснали числата на прогнозния си годишен доход, след като се пенсионирате и осъзнаете, че вероятно сте в значително по-ниска данъчна група. Това не е непременно бедствие, ако сте решили, че и разходите ви за живот също ще бъдат по-ниски.
Това обаче означава, че няма да се възползвате толкова от безмитните разпределения, които са основната характеристика на Roth IRA. Ако се превърнете в традиционна IRA сега, ще получите незабавно данъчно облекчение от вноски преди данъчно облагане. Това може да ви даде повече пари да инвестирате другаде или да осигурите допълнителни пари, които са ви необходими сега.
"Ако очаквате да бъдете в по-ниска данъчна категория при пенсиониране, което е често срещано, тогава има по-голям смисъл да използвате традиционната ИРА", казва Марк Хебнър, основател и президент на Index Fund Advisors в Ървайн, Калифорния.
„Вие се отказвате да плащате данъци върху вноските по сегашната си по-висока данъчна ставка и след това плащате данъци при пенсиониране при по-ниска данъчна ставка върху разпределенията.“
Само имайте предвид, че необходимите минимални дистрибуции (RMD) започват на възраст 70 ½ за традиционна IRA. Roth IRAs нямат RMD през живота на първоначалния собственик на акаунта.
Преобразуването в Roth ви натъпка в данъчна категория
Това може да ви навлече в по-висока скоба. В света на пенсионните сметки този сценарий е истински парадокс, но може да има смисъл да се обърне преобразуването (наречено прехарактеризиране). Имате до 15 октомври на годината, след като направите Roth IRA конверсия, за да се върнете обратно към традиционната IRA.
Долния ред
Има една последна полза от преобразуването: Има вероятност да получите възстановяване на данъка върху дохода, който вече сте платили за акаунта на Roth.
Каквато и да е причината ви за конвертиране на акаунт, имайте предвид календарните срокове, които IRS налага. Реализациите трябва да бъдат завършени до крайната дата, на която е разрешено да подадете или промените данъците от предишната си година. Стандартната дата е 15 октомври.
Roth IRA ви получават инвестиционна сметка, която е напълно без данък при пенсиониране. Но вашите лични обстоятелства може да диктуват, че има смисъл да превърнете своя Roth в традиционен IRA.
