Когато двойките се развеждат, активите им обикновено се разделят, но разделянето не се разширява автоматично до пенсионните планове, където може да влезе в сила квалифициран ред за вътрешни отношения (QDRO). В зависимост от вида на въпросния пенсионен план, за разпределяне на активите се прилагат различни правила. Процес, наречен „инцидент с трансфер на развод“, се използва за IRAs. QDRO се използват за 403 (b) s и квалифицирани планове, като например 401 (k).
Какво е QDRO?
QDRO е съдебно разпореждане, използвано за разделяне на конкретни видове пенсионни планове, включително квалифицирани и 403 (б) планове. Според Службата за вътрешни приходи QDRO е „решение, постановление или разпореждане за пенсионен план за изплащане на издръжка на деца, издръжка или съпружески имуществени права на съпруг / съпруга, бивш съпруг, дете или други издръжки на участник“.
QDRO предоставя на лице, известно като „алтернативен получател“, правото на част от пенсията да се възползва от бивш съпруг („участник“), спечелен чрез спонсориран от работодателя пенсионен план. Докато QDRO предоставя обезщетения на алтернативен получател на плащането, когато участникът е жив, той също може да присъжда обезщетения за наследници, ако участникът умре. (За повече информация вижте Как да управлявате финансите си чрез развод .)
Какво е включено в QDRO?
Въпреки че има стотици хиляди частни пенсионни планове в САЩ, всеки има свои правила за това каква информация трябва да бъде включена в QDRO. Като минимум всички QDRO трябва да включват:
- име и последен известен пощенски адрес на участника и алтернативен получател (и) на сумата в долара или процент от обезщетенията на участника, които ще бъдат изплатени на алтернативния получател (и) (Забележка: QDRO не може да възложи сума или форма на полза, която не е налична в плана.)
Получаване на QDRO
По време на производството за развод и двете страни ще идентифицират активите, които трябва да бъдат разделени, включително пенсионните планове. Ако сте наградили част от пенсионната си сметка на бившия съпруг (или чрез уреждане на имот или чрез съдия), съдът ще издаде QDRO, който може да е изготвен от вашия адвокат за развод. След това QDRO се изпраща директно на администратора на пенсионния или пенсионния ви план на бившия съпруг. Планът трябва да ви информира скоро дали QDRO е приет; ако не, планът трябва да даде ясно обяснение защо е отхвърлен, както и стъпките, които трябва да предприемете, за да го одобрите. (За повече информация вижте Контролен списък за планиране на разводи: Какво трябва да знаете .)
Въпреки че е възможно да получите QDRO след издаване на указ за развод, винаги е по-добре да се погрижите за него възможно най-рано - в идеалния случай, разбира се, преди разводът да бъде финализиран. Ако чакате да получите QDRO, може да се наложи да отворите отново развода, за да получите права върху обезщетенията за пенсиониране на участника, а това може да бъде скъпа и отнемаща време задача. Освен това, ако участникът се оттегли след уреждането на развода - и QDRO не е подаден в плана - участникът вече ще получава обезщетения, като в този случай може да е късно да подаде QDRO. И накрая, ако бившият ви съпруг умре, преди да получите QDRO, може да е невъзможно да получите никакви облаги.
Долния ред
Ако се развеждате и вашият скорошен бивш съпруг има план за пенсиониране, не забравяйте да поискате съда възможно най-скоро за QDRO, за да можете да получите своя дял от обезщетенията. Въпреки че това изглежда достатъчно лесно, може да бъде трудно да се запомни по време на емоционално натоварен развод, особено ако пенсионирането е на години или десетилетия.
Важно е да имате предвид, че няма да получите автоматично QDRO, дори ако съпругът ви има значителна пенсионна сметка. Вместо това трябва да поискате такава като част от споразумението си за уреждане на имот. Уверете се, че вашият адвокат знае, че активите за пенсиониране са застрашени и че искате QDRO. Ако се представяте, уведомете съда, че съпругът ви е спечелил обезщетение за пенсиониране, така че да може да включва обезщетението при разделянето на имота.
