Съдържание
- Квалифицирани планове за ERISA
- Клауза за отчуждение
- Когато плановете на ERISA са уязвими
- Планове, които не са ERISA
- Долния ред
Мнозина предполагат, че пенсионните им фондове са защитени от кредитори, но в зависимост от вида на пенсионната сметка, която имате - и държавата, в която живеете - това не е задължително. Добрата новина е, че много спонсорирани от работодателя планове като цяло имат най-добрата защита. Ако се притеснявате, че кредиторите могат да се обаждат, ето какво трябва да знаете.
Ключови заведения
- Повечето спонсорирани от работодателя пенсионни планове, като например 401 (k), попадат в насоките на ERISA и са защитени от кредиторите. Планове за не-ERISA, като традиционните IRA, опростени пенсионни планове за служители (SEPs) и 403 (b) планове, нямат същото ниво на защита на кредиторите. Независимо от това IRA са защитени съгласно отделен закон, но само ако подадете заявление за фалит.
Квалифицираните ERISA планове предлагат най-добрата защита
По принцип сметките за пенсиониране, които отговарят на изискванията на Закона за сигурност на доходите при пенсиониране на служителите (ERISA), са защитени от кредитори, производство по несъстоятелност и граждански дела. За да бъдете квалифицирани по ERISA, Вашият работодател (и / или отделна организация на служителите) трябва да създаде и поддържа план за пенсиониране и да спазва федералните правила относно докладите за планиране на участници, финансирането и осигуряването. Общите видове сметки на ERISA включват планове 401 (k), планове за разсрочено обезщетение, пенсии и планове за споделяне на печалбата.
В допълнение към спонсорираните от работодателя планове, ERISA може да покрива планове за здравето на служителите и социалните помощи. Общите планове, покрити с ERISA, включват планове за медицинска, хирургична, болнична или здравна поддръжка (HMO), сметки за възстановяване на здравето (HRAs), гъвкави разходни сметки за здравето (FSAs), планове за зъболечение и зрение, планове за лекарства с рецепта, застраховка за инвалидност, животозастраховане и др. и 419 (е) (6) и 419 (д) планове за социални помощи. Активите в тези планове обикновено се държат от независим синдик и, както при много от спонсорираните от работодателя планове, са освободени от изземване от всички кредитори.
Дори пенсионните фондове в плановете за ERISA може да не са безопасни от бившия съпруг или от IRS.
Силата на клаузата за отчуждение
Важна характеристика на план, отговарящ за ERISA - като 401 (k) - е клаузата за отчуждаване, която гласи, че средствата, депозирани в квалифициран пенсионен план, се държат от администратора на плана в полза на участниците в плана и участниците не могат свободно да ги продават, прехвърлят или да ги раздават.
Клаузата също така гласи, че правата ви върху обезщетенията не могат да бъдат отнети, което на практика не позволява на кредиторите да получат активите във вашия план. Средствата не са законово ваши, докато не ги изтеглите като доходи по време на пенсиониране, така че те не могат да бъдат използвани за покриване на лични дългове.
Когато плановете на ERISA са уязвими
Плановете, квалифицирани по ERISA, могат да бъдат изложени на риск при определени обстоятелства и могат да бъдат иззети от:
- Вашият бивш съпруг, съгласно квалифицирана заповед за вътрешни отношения (QDRO), до степента на интереса на бившия ви съпруг към обезщетенията като брачен актив или като част от издръжката на деца Службата за вътрешни приходи (IRS), за федерални задължения за данък върху доходите федерално правителство, за наказателни глоби и наказания Цивилни или наказателни съдебни решения, в случаи на ваши собствени неправомерни действия срещу плана
Плановете, които не са ERISA, не са винаги защитени
Плановете, които не са квалифицирани по ERISA, не предлагат същото ниво на защита, що се отнася до кредиторите, несъстоятелността и съдебните дела. Обичайните видове пенсионни сметки, различни от ERISA, включват индивидуални пенсионни сметки (IRAs), както традиционни, така и Roth, опростени пенсионни планове за служители (SEPs), ПРОСТИ ИРА, Keogh Plans, 403 (b) планове, държавни планове, църковни планове и планове, които не се възползват от служители (планове само за работодатели).
Въпреки че IRA не са квалифицирани по ERISA, средствата са защитени съгласно отделен закон - Закон за предотвратяване на злоупотреба с фалит и Защита на потребителите от 2005 г., но само ако подадете заявление за фалит.
В зависимост от състоянието, в което живеете, вашите IRA и други планове, които не са ERISA, могат или не могат да бъдат защитени от кредитори. Например някои държави защитават IRAs в почти всички случаи, докато други предлагат само ограничена защита. Ако имате риск кредиторите да ви преследват, говорете с местен адвокат, който разбира нюансите на вашата държава. Законите могат да бъдат сложни.
Долния ред
Крайната стойност на пенсионната ви сметка зависи от много фактори, включително колко спестявате всяка година, вашият времеви хоризонт и ефективността на инвестициите. Има обаче още нещо, което може да подкопае пенсионните ви фондове: кредитори. Въпреки че много от спонсорираните от работодателя пенсионни сметки - включително повечето 401 (k) s - са защитени от кредитори, това не винаги е така. Ако имате въпроси относно плана си и дали той отговаря на изискванията на ERISA, говорете с неговия администратор.
