401 (k) s и Roth IRA са популярни пенсионни спестовни сметки с благоприятни данъци, които се различават в данъчното третиране, възможностите за инвестиции и вноските на работодателите. В перфектен сценарий бихте имали и двете, в които да отделите средства за пенсиониране. Ако обаче трябва да решите между двете, ето няколко начина, по които тези акаунти се различават.
Ключови заведения
- Ако вашият работодател предлага съответстваща програма от 401 (k), това е чудесна възможност да спестите още долари за пенсиониране. Roth IRA не предлага същия тип обезщетения, тъй като това е индивидуално притежаван акаунт. Ако вярвате, че отивате да бъдете в по-висок клас на доходите при пенсиониране, Roth IRA може да има най-голям смисъл. Притежаването както на 401 (k), така и на Roth IRA (при условие че можете да си позволите да финансирате и двете) представя най-много възможности за добре финансирано пенсиониране.
Какво представлява план 401 (k)?
Наречен след раздел 401 (k) от Кодекса за вътрешните приходи, 401 (k) е спонсориран от работодателя пенсионен план. За да допринесете за 401 (k), посочвате част от всяка заплата, която да се пренасочи към плана. Тези вноски се случват преди данъците върху дохода да бъдат приспаднати от вашата заплата.
Вариантите за инвестиране между различни планове 401 (k) могат да варират значително, в зависимост от доставчика на плана. Независимо от това, независимо кой фонд (или фондове) сте избрали, всички инвестиционни печалби, реализирани в рамките на плана, не се облагат с данък от Службата за вътрешни приходи (IRS).
Инвестиционните печалби, които правите в рамките на вашите 401 (k), никога не се облагат с данък от IRS.
401 (k) Ограничения за участие
401 (k) s имат много по-високи граници на принос от Roth IRAs. За 2019 г. лимитът на вноска 401 (k) е:
- 19 000 долара, ако сте на възраст под 50 години, 25 000 долара, ако сте на възраст над 50 години
401 (k) Работодателски мач
401 (k) плановете са най-изгодни, когато вашият работодател предлага съвпадение, допринасяйки допълнителни пари за вашата сметка 401 (k). Мачът обикновено е процент от вашия принос, до определен процент от заплатата ви. Например, вашият работодател може да съответства на 50% от вноските ви, до 6% от заплатата ви. Мачът на работодателя не се вписва в лимита на вашия принос, но IRS ограничава общата сума, която може да влезе във вашите 401 (k) всяка година (вашите вноски плюс мача).
За 2019 г. комбинираният лимит за вноски за 401 (k) е:
- 56 000 щатски долара, ако сте на възраст под 50 години 62 000 долара, ако сте на възраст 50 или по-възрастни100% от заплатата ви (ако е по-ниска от границите на долара)
401 (k) Данъци
Получавате данъчна облекчение, когато внесете 401 (k). Това е така, защото можете да приспаднете вноските си, когато подадете декларацията си за данък върху дохода. Това намалява облагаемия ви доход, което ви спестява пари.
Ще плащате данъци, след като достигнете пенсионна възраст и започнете да правите тегления от плана. Тези разпределения, както са известни, подлежат на облагане с данъци върху дохода по сегашната ви данъчна ставка. Ако смятате, че доходите ви ще са по-високи, когато се пенсионирате, може да искате да планирате предварително, тъй като целият доход от вашите разпределения ще се облага с данък.
401 (k) Необходими минимални разпределения
Професионалисти
-
Работодателски мач
-
По-високи лимити на принос
-
Поддържа се от работодател
Против
-
По-малко възможности за инвестиция
-
Необходими минимални разпределения
-
По-високи такси
Какво е Roth IRA?
Вариант на традиционните индивидуални пенсионни сметки (IRAs), Roth IRA се създава директно между физическо лице и инвестиционен посредник. Вашият работодател не участва.
Докато настройвате и контролирате акаунта, вашият избор на инвестиции не се ограничава до това, което предлага доставчикът на план. Това дава на притежателите на IRA по-голяма инвестиционна свобода от служителите с 401 (k) планове, въпреки че таксите, начислени от тези доставчици, обикновено са по-високи.
За разлика от 401 (k) парите след данъци се използват за финансиране на Roth IRA. В резултат на това не се начисляват данъци върху доходите при теглене при пенсиониране. Докато сте в сметката, всяка печалба от инвестиции не се облага.
Ограничения за принос на Roth IRA
Ограниченията на вноските са много по-малки със сметките на Roth IRA. За 2019 г. максималният годишен принос за Roth IRA е:
- 6000 долара, ако сте на възраст под 50 години, 7 000 долара, ако сте на 50 или повече години
Ограничения на доходите на Roth IRA
За 2019 г. можете да направите пълен принос, ако доходите ви са по-малко от 122 000 долара за физически лица и 193 000 долара, ако сте женени, подавайки заявления съвместно. Ако вашите доходи са между 122 000 и 137 000 долара за физически лица и 193 000 и 203 000 долара за омъжените, които подават заявления съвместно, можете да направите намален принос. Ако печелите повече от 137 000 долара годишно - или 203 000 долара за омъжените, които подават заявления съвместно - не можете да допринесете за Roth IRA.
Тегления на Рот IRA
Можете да изтеглите своите вноски от Roth IRA по всяко време или на всяка възраст без данък или неустойка. Тегленето на печалби обаче може да бъде облагано с данъци върху дохода и 10% неустойка, в зависимост от възрастта ви и колко време имате акаунта.
По принцип можете да избегнете данъци и неустойка, ако сметката ви е на поне пет години и тегленето е:
- Направено след навършване на възраст 59½, взето поради трайно увреждане, Направено от вашия бенефициент или имот след смъртта ви, или Използвано за закупуване, строеж или възстановяване на първия ви дом (важи максимум за 10 000 долара за целия живот).
За разлика от 401 (k) s, IROs на Roth нямат RMD през живота си. Ако не ви трябват парите при пенсиониране, можете да ги оставите в сметката, където тя може да продължи да расте без данъци за вашите бенефициенти.
Ето провал на плюсовете и минусите на Roth IRAs.
Професионалисти
-
Тегленията са без данъци при пенсиониране
-
Повече възможности за избор на инвестиции
-
Няма RMD през живота ви
Против
-
Долни граници на вноски
-
Ограниченията на доходите могат да ви попречат да дадете своя принос
-
Няма съвпадение на работодателя
Долния ред
Ето връщане на разликите между 401 (k) s и Roth IRAs.
| 401 (k) s срещу Roth IRAs | ||
|---|---|---|
| Особеност | 401 (к) | Рот ИРА |
| Предварителен данъчен облекчение | Да. Вноските се приспадат. | Не |
| Тегления | Облага се като обикновен доход | Освободени от данъци |
| Ограничения за участие | 19 000 долара или 25 000 долара, ако сте на 50 или повече години | 6 000 долара или 7 000 долара, ако сте на възраст над 50 години |
| Ограничения на доходите | Не | Да. При по-високи доходи вноските се намаляват или елиминират. |
| Работодателски мач | Да. Съществуват ограничения от 56 000 долара (62 000 долара за възраст над 50 години или повече) за комбинираните вноски на работодател / служител. | Не |
| Автоматично приспадане на заплатите | да | Не |
| Най-ранна възраст за теглене на средства без неустойка | 59½ | Изтеглете вноски по всяко време, печалба на 59½ |
| RMDS | Да. RMD трябва да започнат до 1 април след края на годината, когато достигнете възраст 70½ или годината, в която се пенсионирате. | Не и по време на живота на собственика |
| Средни такси | Високо | ниско |
| Инвестиционен избор | Малцина | много |
| Поддържани от | работодател | себе си |
В много случаи Roth IRA може да бъде по-добър избор от 401 (k) план за пенсиониране, тъй като предлага гъвкаво инвестиционно средство с по-големи данъчни облекчения - особено ако смятате, че по-късно ще бъдете в по-висока данъчна група. Ако обаче вашият доход е твърде висок, за да допринесете за Roth, вашият работодател предлага мач и искате да съхранявате повече пари всяка година, трудно е да победите 401 (k).
Добра стратегия (ако можете да я управлявате) е да имате и 401 (k), и Roth IRA. Инвестирайте в своите 401 (k) до съответстващия лимит, след което финансирайте Roth до лимита на вноската. След това всички остатъчни средства могат да стигнат до лимита ви за вноска от 401 (k).
Все пак финансовото положение на всеки е различно, така че си струва да си направите домашното преди да вземете някакви решения. Когато се съмнявате, говорете с квалифициран финансов планиращ, който може да отговори на всякакви въпроси и да ви помогне да направите правилния избор за вашата ситуация.
Сравнете инвестиционни сметки × Офертите, които се появяват в тази таблица, са от партньорства, от които Investopedia получава компенсация. Описание на името на доставчикаСвързани статии
ИРА
401 (k) спрямо ограниченията за принос на IRA
Традиционен IRA
Мога ли да имам както рота, така и традиционен IRA?
401K
Какви са ограниченията за участие на Roth 401 (k)?
401K
Разбиране на вашите предимства 401 (k)
401K
Стратегии за вашия Roth 401 (k)
ИРА
Защо вноските на IRA, Roth IRA и 401 (k) са ограничени
Връзки с партньориСвързани условия
Какво е традиционен IRA? Традиционният IRA (индивидуална пенсионна сметка) позволява на лицата да насочват доходите преди облагане с данъци към инвестиции, които могат да нараснат отсрочени данъци. повече Индивидуална пенсионна сметка (IRA) Индивидуална пенсионна сметка (IRA) е инвестиционен инструмент, който хората използват за печелене и заделяне на средства за пенсионни спестявания. повече Какво е допълнителен доброволен принос (AVC)? Допълнителна доброволна вноска е плащане по пенсионна спестовна сметка, която надвишава сумата, която работодателят плаща като съвпадение. повече Какво е план 401 (k)? План 401 (k) е пенсионна сметка с дефинирана вноска с облагане с данъци, посочена за раздел от Кодекса за вътрешните приходи. Научете как работят, включително когато трябва да смените работата. повече Промъкване в задния рот IRA Заден долен Roth IRA позволява на данъкоплатците да допринесат за Roth IRA, дори ако доходите им са по-високи от одобрената от IRS сума за такива вноски. повече Roth 401 (k) Roth 401 (k) е спонсорирана от работодателя инвестиционна спестовна сметка, която се финансира с пари след данъци, което означава, че тегленията при пенсиониране са без данъци. Повече ▼