Съдържание
- Видове IRAs за деца
- Предимства на Roth IRAs за деца
- Как да отворите IRA за дете
- Как да финансираме ИРА на дете
- Могат ли другите да допринесат за IRA на детето?
- Предимства на IRAs за деца
- Долния ред
Младите хора често отварят индивидуални пенсионни сметки (IRAs), когато започват да получават заплати от първата си работа. Но всъщност IRA правят отлични спестяващи средства за хора от още по-млада възраст. Поради нежните си години и десетилетия, които имат пред тях, децата са готови да се възползват изцяло от времето и силата на сложността в рамките на този тип спестени данъчни средства.
Вашето дете, независимо от възрастта, може да допринесе за IRA, при условие че е спечелило доходи, дефинирано от IRS като "всички облагаеми доходи и заплати, които получавате от работа… за някой, който ви плаща или в бизнес, който притежавате."
Тук разглеждаме два вида ИРА за деца, ползите, които предлагат инвестиционните механизми с облагане с данъци, както и как да отворят и да дадат своя принос в ИРА за деца.
Ключови заведения
- IRA може да помогне на вашето дете (или внук) да спести за пенсия, първо жилище или разходи за образование. Докато както традиционните, така и Roth IRA са варианти, сортът Roth често е за предпочитане, тъй като предпочита тези, които ще бъдат с по-висок данък скоба по-късно в живота. Всяко дете, независимо от възрастта, може да допринесе за ИРА, при условие че е спечелило доходи; други могат също да допринесат, стига те да не надвишават размера на доходите на детето. ИРА на детето трябва да бъде създадена като родителска сметка или друг възрастен като попечителска сметка.
Видове IRAs за деца
Два различни вида IRA са подходящи за деца: традиционен и Roth. Основната разлика между традиционните и Roth IRAs е, когато плащате данъци върху парите, които допринасяте за плана. С традиционен IRA плащате данъци, когато изтеглите парите по време на пенсиониране (по Вашата тогава приложима данъчна ставка). Всички средства, както вашите вноски, така и всички печалби, които са натрупали, се считат за предварително облагане с данък в традиционния IRA. С Roth IRA плащате данъци, когато поставяте парите в сметката, така че средствата - вноските и техните приходи - се считат за пари след данъци.
Парите растат без данъци, докато са или в традиционен или Roth IRA. Ползата от Рот е, че когато детето изтегли парите след много десетилетия, няма да трябва да плаща данък върху доходите. Нещо повече, няма необходими минимални разпределения (RMD) на парите. Разбира се, тези правила може да се променят в следващите 40 години, но това е мястото, което са сега.
Дори и да заявите детето си за издръжка, от него може да се изисква да подаде декларация за данък върху доходите, ако брутният му доход надвишава определена сума, определена от IRS. Ако вашето дете печели по-малко от тази сума, вероятно ще е в 0% данъчна група и вероятно няма да се възползва от предварителен приспадане на данъка, свързан с традиционните ИРА.
Предимства на Roth IRAs за деца
Тъй като много деца не печелят достатъчно пари, за да се възползват от първоначалното приспадане на данъци, свързано с традиционните IRA, в повечето случаи има смисъл да се съсредоточите върху Roth IRAs. Като цяло, Roth IRA е ИРА на избор за непълнолетни, които имат ограничени доходи сега - тъй като се препоръчва за онези, които вероятно ще бъдат в по-висока данъчна група в бъдеще.
„Ако детето запази до 59 ½ годишна възраст (според днешните правила), всяко оттегляне ще бъде необлагаемо. При пенсиониране той или тя вероятно ще бъде в много по-висока категория, така че ефективно ще запази повече от парите си ", казва Алън Кац, президент на Comprehensive Wealth Management Group, LLC, в Staten Island, NY. Дори ако дете иска да използва средствата по-рано от това, сметката ще бъде изгодна: Roth IRAs са създадени специално за хора, чиято данъчна група вероятно ще бъде по-висока, когато трябва да извадят парите навън, за разлика от кога пускам го.
Как да отворите IRA за дете
Въпреки че може да видите брокери да тръбят „A Roth IRA for Kids“ (както прави Fidelity Investments) или други подобни, няма нищо особено в начина, по който работи ИРА на детето, поне що се отнася до IRS. Началната сума за инвестиране може да бъде по-малка от обичайния минимум на посредника. В противен случай основната разлика между тези IRAs и обикновените е, че те са попечителски или настойнически сметки.
По закон банките, брокерите и инвестиционните компании изискват попечителски или настойнически сметки, ако детето ви е непълнолетно (под 18 години в повечето щати; под 19 и 21 години в други). Като попечител вие (възрастният) контролирате активите в ИРА, вземайки всички инвестиционни решения, докато детето ви навърши пълнолетие, в който момент те се прехвърлят към него или нея.
IRA се отваря на името на вашето дете и ще трябва да посочите техния номер за социално осигуряване, когато отворите акаунта.
Имайте предвид, че не всички финансови институции правят IRA за попечителство. Фирмите, които в момента отварят сметки за непълнолетни, включват:
Investopedia създаде списък с най-добрите брокери за IRAs, където можете да сравните най-добрите брокери един до друг.
Как да финансираме ИРА на дете
Децата на всяка възраст могат да допринесат за IRA, стига да са спечелили доходи от работа, било то от работодател (като хартиен маршрут или спасяване) или от малък бизнес. За 2019 и 2020 г. максималното, което вашето дете може да допринесе за IRA (или традиционно, или Roth), е по-малкото от $ 6000 или облагаемата му печалба за годината. Например, ако синът ви спечели 3000 долара тази година, той може да донесе до 3000 долара за IRA; ако дъщеря ви печели $ 10 000, тя би могла да даде само 6 000 долара, максималният принос. Ако детето ви няма приходи, то изобщо не може да допринесе.
Важното, което трябва да запомните, е, че детето ви трябва да е получавало доходи през годината, за която е направен принос. Парите от надбавка или доход от инвестиции не се считат за спечелен доход и следователно не могат да се използват за вноски.
В идеалния случай вашето дете ще получи W-2 или формуляр 1099 за извършена работа. Но разбира се, това обикновено не се случва с предприемачески начинания като гледане на деца, работа в двора, разходка с кучета и други обичайни занимания с непълнолетни. Затова е добра идея да съхранявате квитанции или записи. Те трябва да включват:
- Вид работаКога е свършена работатаЗа кого е извършена работатаКолко пари е заплатено детето ви
Парите не могат да бъдат надбавка (дори ако детето се занимава с нея) или паричен подарък, даден директно на детето. И все пак, въпреки че надбавките не са разрешени, може да можете да платите на детето си за работа, извършена около къщата, при условие че е законно и заплащането е на пазарния курс (не можете да платите 1000 долара за нощна детегледачка, например). Помага, ако детето върши подобна работа за външни лица; не само коси тревата на семейството, но и други в квартала, например. Или ако имате собствен бизнес, можете да накарате детето си да работи, изпълнявайки задачи, подходящи за възрастта, за разумни заплати.
Могат ли другите да допринесат за IRA на детето?
Директният принос към Рот ИРА на детето може да бъде подарък от вас или някой друг. И те наистина са подаръци, които продължават да дават: Тъй като IRAs могат да бъдат инвестирани в почти всякакъв актив, вероятно е да се представят много по-добре от добра стара облигационна спестовна облигация или банкова сметка.
Много родители избират да „съвпадат“ с приходите на детето си и сами да дадат своя принос. Например, ако дъщеря ви печели 3000 долара на лятна работа, можете да я накарате да харчи парите си както пожелае и да направи приноса на ИРА от 3000 долара със собствени пари. Можете също така да предложите да внесете процент от това, което печели вашето дете, например 50% (детето ви печели 3000 долара, а вие допринасяте 1500 долара).
Не забравяйте да вземете предвид правилата за данък върху подаръците на IRS. Вноските, които правите в Roth IRA за вашето дете, ще бъдат отчетени спрямо лимита за подаръци без данъци, които можете да направите на един човек, което е 15 000 долара за 2019 г.
Какъвто и подход да решите да предприемете, IRS не се интересува кой прави вноската, стига да не надвишава доходите на вашето дете за годината. Ако Джо Младши спечели 2000 долара от стойката си за лимонада едно лято, 2000 долара е всичко, което можете да инвестирате в IRA. Тъй като приносът е направен за IRA на вашето дете, вашето дете - не вие - получава данъчно облекчение.
Предимства на IRAs за деца
Наред с очевидните мотивации - изграждане на гнездово яйце - ИРА предлагат и други ползи за децата, както в настоящето, така и в бъдещето.
Финансова грамотност
Отварянето на IRA за вашето дете му осигурява не само начален старт за спестяване за пенсиониране, но и ценни финансови уроци. Дори малък IRA може да предостави и въведение в инвестирането и платформа, за да научите детето си за парите и връзката между печалбата, спестяването и разходите.
„Всеки път, когато работите сам с детето си, за да ги научите за пари, инвестиране и спестяване, е добре изразходвано време. Съчетаването работи най-добре, ако има най-много време да работи магията си. Ако успеете да започнете детето си по-рано, това ще им даде начало във финансовото му бъдеще ”, казва Кирк Чисхолм, мениджър на богатството в Иновативната консултативна група в Лексингтън, Масачузетс.
Един-единствен принос от IRA в размер на 1000 долара, например на 10-годишна възраст, може да нарасне до 11 467 долара за 50 години, като се приеме консервативен 5% среден годишен ръст. Внасяйте $ 50 всеки месец и сметката може да нарасне до $ 137, 076 (с първоначалния принос от $ 1000 и същия хипотетичен темп на растеж от 5%). Или удвойте вноската до 100 долара всеки месец и сметката може да достигне 262 685 долара.
Осезаеми употреби
Друго предимство на IRAs е, че детето ви може да бъде в състояние да ги използва за други важни разходи - особено ако те са Roths, които позволяват теглене на вноски, при условие че сметката е на поне пет години. Редовните ИР са по-строги, но позволяват безвъзмездно оттегляне при специални обстоятелства. Такива нужди могат да включват:
- За разходи за образование. Притежателят на акаунта може да изтегли пари за колежа, но ще плаща данъци върху печалбата. Въпреки това няма 10% наказание за ранно изтегляне, ако парите се използват за квалифицирани разходи за образование (обучение, такси, книги, консумативи, оборудване и повечето такси за стая и борд). За да си купя къща. Титулярът на сметката може да изтегли средства за закупуване на къща преди да достигне 59 ½. Парите трябва да се използват като авансово плащане или за покриване на разходи. Тегленето е ограничено до 10 000 долара. Ранните тегления за покупка на жилище са без санкции и без данъци. За спешни случаи. Собственикът на Roth IRA може да изтегли пари при спешни случаи. Но изтеглянето ще бъде обложено с данъци върху печалбата, плюс 10% такса за ранно изтегляне.
Въпреки това, „предлагаме да запазите тези средства непокътнати, ако изобщо е възможно, вместо да ги премахнете, например, за първа покупка на жилище“, казва Elyse Foster, CFP®, директор, Harbour Financial Group, Inc., Boulder, Colo.
Долния ред
Младите хора имат огромно предимство, когато става дума за инвестиране, а именно - време. „В своята млада възраст сместа започва да се движи в голяма предавка поради дългогодишния хоризонт“, казва Дан Стюарт, CFA®, президент и CIO, Revere Asset Management, Inc., в Далас, Тексас. Той е склонен да предпочита Ройт IRAs, тъй като „обикновено те ще бъдат в ниска или дори нулева данъчна група“. Дори сравнително малкият принос на ИРА може да нарасне значително с течение на времето, отбелязва той. Ако направите еднократна, еднократна вноска от 6 000 долара за дете на Рот ИРА, когато те са на 15, например, това може да нарасне до над 176 000 долара пари без данъци до момента, в който те навършат 65 години, при условие че 7% годишна възвращаемост. Ако изчакаха, докато навършат 35 години, да направят тази първа вноска, ще трябва да инвестират 23 000 долара, за да достигнат същата сума.
В допълнение към студените твърди пари, които растат в сметка на IRA, вашето дете ще има допълнителната полза от развитието на здравословни финансови навици: много финансови експерти и възпитатели смятат, че колкото по-рано децата започнат да учат за пари, толкова по-добри са шансовете им за финансова стабилност в бъдеще.
Може да е трудно да се продаде на децата в сравнение с харченето на пари, които са спечелили (или да ги спестите за колеж, нещо, което ще се случи по-рано от пенсионирането) - но IRA, която е отворена рано, може да доведе до много финансова сигурност по-късно.
