Какво е паричен заем?
Заем на парична основа е този, при който лихвата се записва като спечелена при събиране на плащането. Обикновено приходите от лихви се начисляват по заеми, тъй като се приема редовно изплащане както на главницата, така и на лихвата. Въпреки това, в случай на неизпълнени заеми (или заеми са станали лоши), продължаващите плащания са съмнителни. Заемите на парична основа са заеми, които не са изпълнени, а приходите от лихви могат да се записват само когато средствата действително са получени.
Обикновено се счита, че заемите са се объркали, когато са в неизпълнение за 90 дни, което означава, че кредитополучателят не е извършил планове за изплащане на главница или лихва поне за този период. За потребителски заеми, жилищни ипотечни заеми и други обезпечени активи могат да се прилагат различни определения.
Как работи заемът за парични основи
Заемите често преминават в неизпълнение, тъй като кредитополучателят е паднал в трудни времена или са изчерпали пари и не може да продължи да извършва плащания. Банките обикновено считат кредитите на парична основа лош дълг защото е малко вероятно те да могат да събират върху тях. Поради тази причина необслужваните заеми могат да представляват голям проблем за банката. Когато една банка има много парични заеми на своите записи, цената на нейните акции може да пострада. Неизпълняващите се заеми могат да доведат до загуба на пари от банката и това може да означава, че банката разполага с по-малко пари за предоставяне на заеми на други клиенти.
На теория остава възможно един длъжник отново да започне да извършва плащания по необслужван заем, но на практика това рядко се случва и банките трябва да измислят друг начин за събиране на заема. Как банката подходи към събиране на заем в брой ще зависи от това дали заемът е обезпечен или не. Ако заемът, който не се представя, е обезпечен с актив, като автомобил или жилище, банката може да се опита да възстанови част от загубите си, като възвърне или повторно притежава въпросния актив.
Друг вариант, който банките имат за работа с заеми на парична основа, е да ги продадат на агенции за събиране или инвеститори. Обикновено това става с парични заеми, които не са обезпечени с актив, който може да бъде обратно придобит или възбранен. Банката може да продаде необслужвани кредити на по-ниска цена на агенция за събиране, която след това става собственик на този дълг и може да направи опит за събиране на него, може би чрез разплащане с длъжника за по-малко от дължимата сума. Въпреки това, банката може да сключи партньорство със събирателна агенция, което може да й помогне да извърши плащане за парични заеми в замяна на процент от получените по този начин средства.
Заемът на парична основа е заем, който е изчезнал, следователно такъв, при който лихвите се записват като получени само при събиране на плащането.
