Съдържание
- Предимства на Roth IRAs
- Случаят за преобразуване на Рот
- Делото срещу преобразуването на Рот
- Как да направите преобразуване на Roth IRA
- Recharactarization
- Долния ред
Преобразуването на Roth IRA ви позволява да прехвърляте пари от традиционна IRA в Roth IRA. Това ви позволява да се възползвате от многобройните предимства на Roth IRA, включително безвъзмездно оттегляне при пенсиониране и не се изискват минимални разпределения през живота ви. Но преобразуването на Roth IRA винаги е интелигентен ход, финансово казано?
Ключови заведения
- Преобразуването на Roth IRA ви позволява да конвертирате традиционна IRA в Roth IRA. Веднага ще дължите дължими данъци върху преобразуваната сума, но квалифицираните тегления при пенсиониране след това ще бъдат без данъци. Преобразуването има най-голям смисъл, ако очаквате да бъдете в по-висок данъчен диапазон в бъдеще. Съгласно новите данъчни закони, приети през 2017 г., преобразуването вече не може да бъде върнато към традиционния IRA.
Тъй като Roth IRAs бяха представени за първи път през 1998 г., много собственици на традиционните IRAs ги гледаха със завист. Това е така, защото Roth IRAs имат поне две предимства пред традиционния вид.
Предимства на Roth IRAs
От една страна, всички пари, които изтеглите от Roth, са без данъци, при условие че сте на 59 1/2 или по-големи и са минали поне пет години, откакто за първи път сте участвали в Roth. За разлика от тях, тегленията, които правите от традиционна ИРА, се облагат като обикновен доход.
За друго, традиционните собственици на IRA трябва да започнат да вземат необходимите минимални разпределения (RMD) от своите сметки до „1 април на годината, следваща календарната година, в която навършите 70 1/2 възраст“, според IRS. Собствениците на Roth обаче могат да оставят сметките си недокоснати, докато не се нуждаят от парите. И те могат да предадат целия акаунт на наследниците си.
Все пак има компромис. Традиционните собственици на IRA, които отговарят на изискванията, получават данъчна облекчение за парите, които влагат в сметките си. Собствениците на Roth не го правят; те вкарват пари след данъци в сметката си.
За щастие, за традиционните притежатели на ИРА, които копнеят за Рот, законът позволява реализация. По едно време само хора с доходи под определена сума можеха да направят преобразувания на Roth IRA, но ограниченията бяха вдигнати от 2010 г. Ограниченията на доходите все още се прилагат за вноските на Roth.
Разбира се, само защото можете да конвертирате, нали? Ето някои от плюсовете и минусите.
Случаят за преобразувания на Roth IRA
1. Можете да спестите от данъци в дългосрочен план.
Когато конвертирате част или всички пари от традиционния си IRA в Roth, трябва да платите данък върху дохода през същата година върху конвертираната сума. Въпреки това, преобразуването може да бъде интелигентен ход, ако се окажете в по-висока пределна данъчна група в по-късни години или ако данъчните ставки като цяло се повишат.
След като платите данък върху тези пари, той е без данък досега, независимо как данъчните ставки могат да се променят. И всички пари, които печелите в тази сметка, също са без данъци. Парите в традиционния IRA растат без данъци, докато не го изтеглите. Но след като го извадите, трябва да плащате данъци както върху първоначалните вноски, така и върху това, което са спечелили във времето.
„Що се отнася до конвертирането, времето е от съществено значение най-малко по три причини“, казва Матю Дж. Юре, вицепрезидент, Антъни Капитал, LLC-Югозападен регион, в Сан Антонио, Тексас.
„Първо, парите, вложени в Рот, трябва да имат пет години, за да защитят всеки растеж от данъци. Второ, често чрез постепенно преобразуване през няколко години можете да сведете до минимум прекъсването на текущата си данъчна ситуация. И накрая, възможността за конвертиране не е право, гарантирано от Конституцията - по-скоро това е вратичка, която се отвори след изтичането на първоначалната законодателна забрана, и вратичка, която беше атакувана наскоро. Въпреки че новата администрация изглежда по-приветлива да поддържа преобразуванията живи засега, изявленията на двете политически партии подчертават риска, който човек поема при отлагане на желаната промяна.
2. Ще избягате от RMD и сурови наказания.
С традиционните IRAs, трябва да започнете да приемате RMD на възраст 70 1/2. В противен случай ще ви бъде предложена голяма данъчна санкция - 50% от сумата, която не сте изтеглили. И, разбира се, ще дължите данък върху дохода върху всичко, което вземете.
С Roth, от друга страна, RMD никога не са необходими през живота ви. Ако имате други източници на доходи и не се нуждаете от парите във вашия Roth за разходи за живот, можете да го запазите непокътнат за своите благодарни наследници.
„Roth IRAs могат да бъдат добър инструмент за планиране на имоти и данъци, тъй като не са предмет на RMD. И стига да сте спечелили доходи, можете да продължите да правите вноски на всяка възраст “, казва Стивън Ришал, експерт по планиране на пенсиониране и партньор-основател на 1080 Financial Group в Лос Анджелис, Калифорния.
3. Това може да бъде единственият начин да го получите.
Преобразуване на традиционните спестявания на IRA в Roth IRA
Делото срещу преобразуванията на Roth IRA
1. Може да плащате повече данъци в дългосрочен план.
Превръщането от традиционна IRA в Roth може да има смисъл, ако ставките на данъка върху дохода (лично от вас или цялата страна) се увеличат в бъдеще. Но ако има вероятност да попаднете в по-ниска данъчна група по-късно, тъй като много хора са след пенсионирането си, ще е по-добре да изчакате.
2. Сега ще се сблъскате с голяма данъчна сметка.
В зависимост от това колко ще конвертирате, вашата данъчна сметка може да бъде значителна и парите, за да я платите, ще трябва да идват отнякъде. Ако планирате да покриете данъците, като изтеглите допълнителни пари от традиционната си ИРА, обикновено ще бъдете подложени на 10% наказание за предсрочно изтегляне, ако сте на възраст под 1/2 1/2.
Дори и да не бъдете наказани, все пак ще намалите пенсионните си спестявания, за да плащате данъците. Взимането на парите от нередовни сметки е по-добра идея, но не и перфектна. Като го дадете на IRS сега, вие ще жертвате всичко, което може да спечели, ако сте запазили инвестицията.
„Ако направите преобразуване, би трябвало да можете да плащате данъците с външен източник. В противен случай математиката не благоприятства преобразуването. Винаги помнете, че не се превръщате във вакуум и общата картина трябва да бъде оценена “, казва Морис Армстронг, основател на Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.
Професионалисти
-
Въпреки че ще дължите данък върху конвертираната сума, можете да спестите от данъци в дългосрочен план.
-
Не са необходими минимални разпределения през целия ви живот.
-
Можете да изтеглите вноските си по всяко време.
Против
-
Дължите данък върху преобразуваната сума - и това може да бъде значително
-
Може да не се възползвате, ако бъдещата ви данъчна група е по-ниска, отколкото е сега.
-
Трябва да изчакате пет години, за да предприемете безвъзмездно оттегляне, дори ако вече сте на възраст 59 1/2 или повече.
Как да направите преобразуване на Roth IRA
Можете също така да направите преобръщане, като изтеглите пари от традиционната си ИРА и ги депозирате в Roth сметка. Това обаче е най-рисковият вариант. Ако не завършите прехвърлянето в рамките на 60 дни, парите стават облагаеми и могат да бъдат наложени санкции.
Нещо повече, тя вече няма да бъде в IRA - Roth или традиционна - и ще изгуби предимството на отложения данък или необлагаемия растеж.
Recharactarization
Рехарактеризацията беше преобразуване на конверсия на IRA, като например от Roth IRA обратно към традиционна IRA, като цяло за постигане на по-добро данъчно третиране. Стратегията за прехарактеризиране от Roth обратно към традиционна IRA беше забранена от Закона за данъците и заетостта от 2017 г.
Рехарактеризациите се извършват най-вече след преобразуване от традиционна индивидуална сметка за пенсиониране (IRA) в Roth IRA, въпреки че те могат да тръгнат и по другия път. Традиционното преобразуване в Рот, известно още като „преобръщане“, може да доведе до значителна и неочаквана данъчна тежест - дотолкова, че индивидът, извършил преобразуването, да може да реши да го отмени, което води до повторна характеристика.
Долния ред
Преобразуването на традиционна IRA в Roth IRA може да осигури необлагаеми доходи и предимства за планиране на имоти в бъдеще. Но сега ще трябва да плащате данъци върху парите, при това, което може да бъде по-висока ставка, отколкото ще дължите при пенсиониране.
„Като забележка за планиране, винаги е хубаво да имате данъчна диверсификация между видовете пенсионни сметки, които имате - преди всичко защото без кристална топка не можем да гарантираме какви ще са данъчните ставки в бъдеще. По-добре да разполагате с инструментите за реагиране на всякаква данъчна среда, отколкото да правите залагания за ол-ин за това какви ще са ставките “, съветва Дейвид С. Хънтър, CFP®, президент на Horizons Wealth Management, Inc., в Ашевил, Северна Каролина
