Днес в инвестиционния пейзаж има разнообразие от индивидуални пенсионни сметки (IRAs). Ето разбивка на два от не толкова традиционните видове, опростената пенсия за служители (SEP) IRA и Roth IRA. Всички данни за долара са за данъчна 2020 година (освен ако не е отбелязано друго).
СЕП ИРА
- Създаден и финансиран от бизнес (включително едноличен собственик) Трябва да бъде създаден и финансиран от крайния срок за подаване на данъци от работодателя, включително разширения. Ограничението за вноска е 25% от обезщетението или 57 000 щатски долара (56 000 долара за 2019 г.), което от двете е по-малко. За едноличен предприемач лимитът на вноска е 20% от коригирания нетен бизнес приход на единствения предприемач. Разпределението в рамките на лимитите се приспада върху данъчната декларация за работодателя на работодателя. Печалбата на сметката нараства на данъчно разсрочена основа. Трябва да бъде установена и финансирана от крайния срок за подаване на данъчен данъкоплатец (обикновено 15 април), разширенията не са включени. Ограничението за внасяне на вноски е по-малкото от 100% обезщетение или 6 000 долара (за 2019 и 2020 г.) и 7 000 долара, ако сте навършили поне 50 години до края на годината, за която се прави вноската. Вноските не се приспадат. на база без данък (важат определени правила) Квалифицираните разпределения са без данък и неустойки
SEP акаунт: Джесика Перес
Ето някои допълнителни точки, които трябва да вземете предвид:
- Избор на подходящ тип план за вашия бизнес (включително еднолична собственост): Когато се опитвате да изберете най-добрия план за вашия бизнес, други опции, които трябва да обмислите, включват ПРОСТИ ИРА или квалифицирани планове, като споделяне на печалба, покупка на пари и 401 (k) план. Избор на правилния тип IRA: Едноличните собственици, които правят вноска от работодател към SEP IRA, могат също да направят индивидуален принос на участник в Roth или Traditional IRA.
Като цяло, SEP IRAs и Roth IRA не се заместват един с друг, тъй като са два различни типа пенсионни планове. Дадено лице може да може да участва и в двете, ако отговаря на изискванията за допустимост.
