Съдържание
- Ранни изтегляния на IRA
- Как работят RMD
- Стратегии за оттегляне на IRA
- Долния ред
Индивидуалната пенсионна сметка (IRA), както подсказва името, е място за съхранение на тези златни гнездови яйца за златните години. Но ето един интересен факт: Много старши работници и нови пенсионери все още изграждат своите ИРА. Повече от половината от IRAs, притежавани от лица наблизо или в пенсия (60 или повече), балансът се увеличава през последните три години, според изследователския институт за обезщетения на работниците и служителите. Дори сред IRAs, собственост на пенсионери (на възраст от 71 до 74 години), които едва сега започват да приемат необходимите минимални разпределения (RMD), почти половината от сметките са имали нарастващи салда през този период.
Всичко това повдига интересен въпрос: Как работи традиционната ИРА след пенсиониране? Какво се случва, когато е време да се възползвате от тези отсрочени приходи от IRA?
Ключови заведения
- На възраст 59½ собственикът на акаунта може да започне да приема дистрибуции от традиционната безвъзмездна такса IRA - макар, разбира се, те все още подлежат на облагане с данъци върху дохода. Собствениците на IRA могат да отложат дистрибуциите за няколко години след достигане на пълна пенсионна възраст: Разпределенията не са ' t се изисква до възраст 70½. Необходимите минимални разпределения не трябва да се харчат. Те могат да бъдат инвестирани в рента или да бъдат превърнати в Roth IRA.
Ранни изтегляния на IRA
Технически, собственикът на IRA може да изтегли пари (вземайки дистрибуции, в IRS говори) по всяко време. Ако това се случи преди навършване на 59-годишна възраст, собственикът на акаунта вероятно ще наложи 10% наказание за предсрочно изтегляне в допълнение към данъка върху дохода. Размерът на данъците и неустойките също зависи от данъчното приспадане на вноските (определя се от това дали собственикът на акаунта има и спонсориран от работодателя пенсионен план).
IRS ще се откаже от тази санкция, когато дистрибуциите се използват за конкретни цели, като например невъзстановени медицински разходи, здравно осигуряване, разходи за квалифицирано висше образование или за закупуване на първи дом. Собственикът на акаунт може да вземе безлихвен заем от ИРА, ако замени парите в рамките на 60 дни.
„Малко известна стратегия за достъп до средствата на ИРА без наказание преди 59-годишна възраст е„ обратното преобръщане “, казва Джеймс Б. Туининг, основател на Financial Plan, Inc. в Белингъм, щата Вашингтон.„ Тази техника ще работи за тези, които са на възраст 55 или повече години и имат 401 (k), който приема прехвърляне и позволява бързо изтегляне при пенсиониране на 55-годишна възраст. С тази техника средствата на IRA първо се прехвърлят в 401 (k), след това средствата от 401 (k) се изтеглят без наказание."
На възраст 59½ собственикът на акаунта може да започне да приема дистрибуции от IRA без санкции - макар, разбира се, все още подлежи на облагане с данък върху дохода. Собствениците на IRA не са длъжни да започнат да правят дистрибуции на 59½ или дори след като се пенсионират. Собствениците могат да отложат дистрибуциите за повече от десетилетие след като навършат 60 години.
Как работят необходимите минимални разпределения
Следващата основна възраст на IRA е 70½, след което собственикът на акаунт трябва да започне да приема RMD от традиционните IRA. По това време тегленията могат да бъдат или пълния баланс на IRA, минималната сума всяка година, или цифра между тях.
Първата RMD трябва да бъде взета до 1 април на годината, след като собственикът на акаунта навърши възраст 70½. Например, ако собственикът достигне 70½ през август, първата RMD трябва да бъде взета до следващия април. Минималните разпределения трябва да бъдат предприети до 31 декември всяка година. Така че, ако собственикът на акаунта забави първия RMD до 1 април на годината, след като навърши 70½, през същата година е длъжен да вземе втори RMD, който се счита за втора година за RMD. Обикновено попечителят на ИРА или финансовата институция ще изчисли RMD и ще уведоми собственика на акаунта за предстоящите срокове за разпространение.
Какво се случва, ако собственикът на акаунта не вземе RMD след навършване на възраст 70½? „Ако не успеете да вземете RMD навреме, може да има много сериозни последици, “ казва Кристофър Гети, основател на управлението на атеатските богатства, Джърси Сити, Ню Джърси. „Освен ако не успеете да убедите IRS, че ако не вземете дистрибуцията се дължи на разумна грешка, ще бъдете подложени на данъчен данък в размер на 50% от пропуснатата дистрибуция.“
„Ако имате множество IRA акаунти и един се представя лошо, можете да вземете RMD от най-слабо работещата IRA, за да удовлетворите RMD на всички тях“, казва Карлос Диас-младши, основател на Excel Tax & Wealth Group в Lake Mary, Фла.
Стратегии за оттегляне на IRA
Това, че трябва да се вземат RMD, не означава, че трябва да се харчат. Има няколко стратегии за наемане на средствата.
Например, закупуването на рента може да превърне активите в поток от плащания на доходи за цял живот. (Има някои ограничения за видовете анюитети за финансиране с RMD, така че проверете с данъчна декларация.) Разпределенията също могат да бъдат реинвестирани в общински облигации, акции, взаимни фондове или борсово търгувани фондове (ETFs).
Друга алтернатива: депозиране на вашите RMD в Roth IRA. Все още ще трябва да плащате данъци върху дохода върху тях, но след това средствата ще могат да растат без данъци и не сте задължени да ги извадите по всяко време или в каквато и да е сума. Активите могат да бъдат оставени на място и да бъдат завещани на оцелелите. Ако ги изтеглите, те няма да бъдат облагаеми, при условие че държите акаунта на Roth в продължение на пет години.
Всъщност можете да конвертирате целия традиционен акаунт в IRA в Roth IRA. Това е особено добра стратегия, ако данъчната ви група при пенсиониране всъщност ще бъде по-висока, отколкото беше през работните ви дни. Имайте предвид обаче, че ще дължите данъци върху дохода по цялата сметка през годината, в която преобразувате: С други думи, най-вероятно ще натрупате огромна данъчна сметка в краткосрочен план.
Долния ред
Традиционните ИРА имат много сложни правила за разпространение и данъци, които трябва да имате предвид. Може да е сложно да определите кога и колко да изтеглите и как да реинвестирате дистрибуциите, ако не са похарчени по друг начин. Започнете да планирате много преди основната възраст 70½, за да избегнете внезапни ходове с IRA и да определите как най-добре да разпределите тези средства за максимален доход и минимални данъци.
