Какво е финансиране на фактури?
Финансирането на фактури е начинът на предприятията да заемат пари срещу дължимите от клиентите суми. Финансирането на фактури помага на предприятията да подобрят паричния поток, да плащат на служителите и доставчиците и да реинвестират в операции и растеж по-рано, отколкото биха могли, ако се наложи да изчакат, докато клиентите им изплатят балансите си в пълен размер. Фирмите плащат процент от сумата на фактурата на заемодателя като такса за заемане на парите. Финансирането на фактури може да реши проблеми, свързани с отнемане на дълго време на клиентите, както и трудности при получаване на други видове бизнес кредит.
Финансирането на фактури е известно още като "финансиране на вземания" или просто "финансиране на вземания."
Разбиране на финансирането на фактури
Когато предприятията продават стоки или услуги на големи клиенти, като търговци на едро или търговци на дребно, те обикновено правят това на кредит. Това означава, че клиентът не трябва да плаща веднага за стоките, които купува. Закупуващата компания получава фактура, която има общата дължима сума и датата на падежа на сметката. Предлагането на кредит на клиентите обаче обвързва средства, които бизнесът може иначе да използва за инвестиране или разрастване на своята дейност. За да финансират бавно изплащаемите вземания или да покрият краткосрочната ликвидност, предприятията могат да изберат да финансират своите фактури.
Финансирането на фактури е форма на краткосрочно заемане, което се разширява от кредитор към неговите бизнес клиенти въз основа на неплатени фактури. Чрез фактуриране на фактури, компанията продава своите вземания за подобряване на оборотния си капитал, което би осигурило на бизнеса незабавни средства, които могат да бъдат използвани за плащане на фирмени разходи.
Ключови заведения
- Финансирането с фактури позволява на бизнеса да използва своите неплатени фактури като обезпечение за финансиране. Фирмата може да използва финансиране на фактури за подобряване на паричния поток за оперативни нужди или за ускоряване на разширяването и инвестиционните планове. Финансирането на фактури може да бъде структурирано така, че клиентът на бизнеса да не е наясно, че тяхната фактура е финансирана или може изрично да се управлява от заемодателя.
Финансиране на фактури от гледна точка на заемодателя
Финансирането на фактури облагодетелства кредиторите, защото, за разлика от удължаването на кредитната линия, която може да бъде необезпечена и да остави малко регрес, ако бизнесът не изплати заемите, фактурите действат като обезпечение за финансиране на фактури. Кредиторът също ограничава риска си, като не превежда 100% от сумата по фактурата към бизнеса, който взема заем. Финансирането на фактури обаче не елиминира целия риск, тъй като клиентът никога не може да плати фактурата. Това би довело до труден и скъп процес на събиране, включващ както банката, така и бизнеса, финансиращ фактуриране с банката.
Как се структурира финансирането на фактури
Финансирането на фактури може да бъде структурирано по много начини, най-често чрез факторинг или дисконтиране. С фактурирането на фактурата компанията продава неизплатените фактури на кредитор, който може да плати на компанията от 70% до 85% пред стойността на фактурите в крайна сметка. Ако приемем, че кредиторът получи пълно плащане за фактурите, след това ще преведе останалите 15% до 30% от сумите по фактурата на бизнеса, а бизнесът ще заплати лихви и / или такси за услугата. Тъй като заемодателят събира плащания от клиентите, клиентите ще бъдат запознати с тази уговорка, която може да се отрази слабо на бизнеса.
Като алтернатива бизнесът може да използва дисконтиране на фактури, което е подобно на фактурирането с фактури, с изключение на това, че бизнесът, а не заемодателят, събира плащания от клиенти, така че клиентите не са запознати с уговорката. С отстъпка от фактури, заемодателят ще авансира бизнеса до 95% от сумата на фактурата. Когато клиентите плащат фактурите си, бизнесът изплаща на заемодателя минус такса или лихва.
