Какво е зрял RRSP?
Падежен RRSP е канадски план за пенсионни спестявания, който е регистриран при канадското правителство и в момента се използва за получаване на пенсионен доход за получателя.
Ключови заведения
- Възрастен регистриран пенсионен план (RRSP) е канадски план за пенсиониране, който вече не е във фаза на натрупване - т.е. е настъпил. На зрелостта RRSP е поставена задача да осигури пенсионен доход за своите бенефициенти. Като индивидуална пенсионна сметка, зрелият RRSP няма да изплаща автоматично доходите за пенсиониране. Вместо това пенсионерите трябва да правят периодични тегления от сметката.
Основите на зрели RRSP
Падежният RRSP е подобен на регистрирания фонд за пенсионни доходи (RRIF), тъй като двамата изплащат пенсионен доход на получателя. Въпреки това, RRIF е прехвърлен на превозвача и се пререгистрира в правителството като различен регистриран финансов инструмент и прави редовни плащания на аннитета. Падежен RRSP не извършва плащания. За да могат бенефициентите да получат пари от зрели RRSP, те трябва да правят периодични тегления.
Както при спонсорираните от служители 401 (k) пенсионни планове в Америка, активите в спонсорираните от правителството сметки за RRSP растат без данъци и не се облагат с данъци за капиталови печалби, дивиденти или лихви. И двете забавят плащането на данъци до пенсиониране, когато пределната данъчна ставка за повечето участници вероятно ще бъде по-ниска, отколкото през работните години на пенсионера.
Опции за падеж RRSP
RRSP законно отлежава на 31 декември от годината, в която участникът в плана навърши 71 години. По това време зрял RRSP може да бъде преобразуван във всяка една или комбинация от три варианта за падеж:
- Прехвърлете някои или всички активи на RRSP в RRIF и започнете да получавате минимални годишни плащания от RRIF акаунта. Използвайте част или цялата сметка в RRSP, за да купите анюитет и да започнете да получавате облагаеми плащания. Касайте частично или цялата сметка на RRSP, документира оттеглянето на декларацията за данък върху дохода за тази година и заплаща получения данък върху дохода.
Обърнете внимание, че участник в RRSP не е необходимо да чака до 71-годишна възраст, за да започне да получава плащания от своите сметки, стига RRSP да бъде преобразуван в RRIF или анюитет по всяко време преди падежа на плана.
RRSP, TFSA и други източници на доходи за пенсиониране
След създаването си през 1957 г. RRSP е единственият спонсориран от правителството план за пенсиониране, който е на разположение на канадците повече от половин век. Това се промени през 2009 г., когато влезе в сила безмитната спестовна сметка (TFSA). TFSA в Канада е донякъде сравнима с Roth IRA в САЩ. И двете са освободени от данъци и се финансират с пари след данъци. И двете осигуряват растеж без данъци, а средствата, включително приходите, са без данъци при оттегляне. Въпреки че целта както на RRSP, така и на TFSA е една и съща, да се помогне на канадците да спестят пари, всеки от тях е уникален спестовен автомобил с отличителни характеристики.
Според проучване за 2018 г. 51% от канадците имат или очакват да имат RRSP като източник на доходи за пенсиониране, в сравнение с 32% за по-наскоро установения TFSA. Въпреки това 57% от канадците, особено по-възрастните респонденти, все още цитират държавната пенсия и правителствените обезщетения като водещ източник на техните настоящи или бъдещи очаквани пенсионни обезщетения. Спонсорираните от служителите пенсионни планове също често се споменават.
