Какво е коефициент на замяна?
Коефициентът на заместване е процентът на дохода на работника преди пенсиониране, който се изплаща по пенсионна програма при пенсиониране. В пенсионните системи, където работниците получават съществено различни изплащания поради различните си доходи, коефициентът на заместване е обичайно измерване, което може да се използва за определяне на ефективността на пенсионната система. В някои случаи работниците могат да използват коефициенти на заместване, за да оценят доходите си за пенсиониране от плана.
Разбиране на тарифите за замяна
Коефициентът на заместване, наричан още процент на заместване на дохода, служи за измерване на процента от текущия доход на работника, който може да се очаква да се създаде определен пенсионен план, основан на пенсия. Освен опциите за пенсиониране на базата на фирмите, повечето американци ще получат право на тази форма на заместване на доходите, след като отговарят на условията за социално осигуряване за пенсиониране.
Степента на заместване обикновено се споменава в дебата за американската система за социално осигуряване. Според закона за социално осигуряване от 2015 г. ставките на заместване трябва да са насочени към около 60% за средния работник. Годишните обезщетения от социалноосигурителните доходи обаче са ограничени. Тъй като някои работници имат пенсионни планове или обезщетения извън обезщетенията за социално осигуряване, този коефициент на заместване може да бъде само една част от средствата, налични при пенсиониране.
Нуждите от заместване на доходите варират от отделни лица. Сумата, която човек може да се нуждае, изисква анализ на жизнения стандарт, който лицето желае да поддържа, и разбиране на разходите, необходими за поддържането на този стандарт. Например, ако двама служители печелят една и съща годишна заплата от 100 000 долара, но един изисква 45 000 долара годишно за поддържане на желания жизнен стандарт, докато другият изисква 60 000 долара, процентите на заместване за тези лица ще бъдат съответно 45% и 60%.
Ключови заведения
- Коефициентите на заместване се отнасят до процента на годишния доход от заетост на дадено лице, който се заменя с доходи от пенсиониране, когато той се пенсионира. Степента на заместване често е по-ниска от 100%, тъй като се смята, че възрастните хора имат по-малко разходи за живот и разходи, като например ипотека или деца, повишаване. Социалната сигурност в Съединените щати, заедно с частните пенсии и тегленията от квалифицирани пенсионни сметки като 401 (k) планове, допринасят за процента на заместване.
Цени за замяна и пенсионно поддържани от организацията
Пенсионните планове, наричани още планове с дефинирани доходи, осигуряват конкретна полза за служителите. Често тези изчисления се основават на броя години, които всеки служител е работил за организацията, което позволява на работниците да печелят определен процент от кредита за заместващ лихвен процент на година служба. При пенсиониране служителят, отговарящ на изискванията, може да получава обезщетения, изчислени въз основа на общата печалба за заместване в сравнение със средната годишна заплата, получена за определен период от време.
Въпреки че тези видове пенсии могат да се предлагат от различни организации, те по-често се наблюдават в публичния сектор, като например държавните служители, вместо в частния сектор.
