Традиционен, Рот и SEP IRA: Каква е разликата?
Roth IRAs, традиционните IRAs и SEP IRA са три вида индивидуални пенсионни сметки и те са сходни по много начини. Но има някои ключови разлики в начина им на работа, които могат да направят един вид по-добър за някой от друг.
Ето основните положения, започвайки с най-известния и най-разпространен вид индивидуална пенсионна сметка: традиционната IRA.
Ключови заведения
- Roth, традиционните и SEP IRA могат да служат за различни цели за различни хора. С традиционния IRA получавате предварително данъчна облекчение, докато с Roth данъчната ви отстъпка идва по-късно. Ако имате доход от самостоятелна заетост, SEP IRA ще позволи Вие спестявате повече за пенсиониране, отколкото традиционните IRA или Roth.
Традиционни IRAs
С традиционен IRA можете да влагате доходи преди данъци в инвестициите по ваш избор, които след това ще нарастват с данък, докато в крайна сметка изтеглите парите. Много работници също така прехвърлят средствата от своите пенсионни планове 401 (k) или други компании в традиционните ИРА, когато се пенсионират или сменят работодателите.
Можете да вземете данъчно облекчение за вноските си в традиционна ИРА, при условие че доходите ви паднат под определени граници и отговаряте на другите изисквания за допустимост (например да нямате достъп до пенсионен план на работното място за вас или вашия съпруг). Когато по-късно изтеглите пари от сметката, обикновено при пенсиониране, те ще се облагат като обикновен доход. След 72-годишна възраст трябва да започнете да вземате необходимите минимални разпределения (RMD) от сметката всяка година, по формула, базирана на вашата възраст към момента. Парите в традиционната ИРА не могат да растат отсрочени за данъци завинаги. В продължение на много години възрастта на RMD е била 70-1 / 2, но след приемането на Закона за установяване на всяка общност за увеличаване на пенсиите (СИГУРНО) през декември 2019 г. тя е повишена до 72.
Към 2020 г. традиционните вноски за IRA са ограничени до 6 000 долара годишно, с възможност за допълнителен принос в размер на 1000 долара, ако сте на възраст 50 или повече, за общо 7 000 долара. Тези цифри са непроменени от 2019 г.
Roth IRAs
Друг вид индивидуална пенсионна сметка, Roth IRA, беше въведена през 1997 г. Тя работи много като традиционна IRA, но и обратно.
Ограниченията на вноските за Roth IRA са същите като за традиционните IRAs (включително догонващите вноски), но няма да получавате предварително приспадане на данъка. Вместо това ще получите данъчна облекчение по-късно, когато теглените пари ще бъдат без данъци. Поради тази причина, Roth IRAs са привлекателна опция за хора, които очакват да бъдат в по-висока данъчна група след като се пенсионират, отколкото в момента.
Друга положителна черта е, че за разлика от традиционните IRAs, Roths не са обект на минимални минимални разпределения през целия ви живот. Така че, ако нямате нужда от парите във вашия Roth IRA за разходи за живот, можете просто да ги предадете на наследниците си, когато дойде времето.
Roth IRA имат свои собствени изисквания за допустимост. Ако вашите доходи надхвърлят определено ниво, няма да можете да допринесете за това. През 2019 г. за омъжените лица, които подават съвместна данъчна декларация, сумата, която можете да внесете, се намалява за тези, които правят повече от 193 000 долара и се прекратява напълно, ако правят 203 000 долара или повече (през 2020 г. диапазонът е 196 000 - 206 000 долара). За отделни файлове диапазонът е от 122 000 до 137 000 долара през 2019 г. и 124 000 - 139 000 долара за 2020 г.
С SEP IRA няма вноски за наваксване за хора на 50 и повече години.
СЕП ИРА
Опростена пенсия за служители (SEP) IRA е вид индивидуална пенсионна сметка, която може да бъде открита от работодател, който може просто да бъде самостоятелно заето лице. SEP IRA позволява на малките работодатели да предоставят основен пенсионен план за себе си и служителите си, ако има такъв, без разходите и сложността на 401 (k) или подобен план. Работодателите могат да вземат данъчно облекчение за своите вноски, подобно на традиционната IRA.
Предимство на SEP IRA, ако имате доходи от самостоятелна заетост, за да го финансирате, е, че той има много по-високи лимити за вноски от традиционните или Roth IRA. Можете да внесете до 25% от обезщетението си или 56 000 долара (за 2019 г.), което от двете е по-малко. Този брой нараства до 57 000 щатски долара през 2020 г. Както при традиционния IRA, тегленията от SEP IRA се облагат като обикновен доход при пенсиониране и се прилагат изискваните минимални правила за разпределение.
Съветник Insight
Ребека Доусън
Доусън Капитал
С традиционен IRA допринасяте с пари преди облагане, което намалява облагаемия ви доход. Когато изтеглите парите при пенсиониране, те се облагат като обикновен доход, което означава, че данъчното Ви задължение е отложено.
С Roth IRA допринасяте за пари след данъци. Вноските не предлагат никаква предварителна данъчна облекчение. Вместо това тегленията са без данъци при пенсиониране.
SEP се създава от работодател, както и от самостоятелно заето лице и позволява на работодателя да прави вноски по сметките на приемливи служители. Работодателят получава данъчно приспадане на вноските и служителят не се облага с данъци, въпреки че евентуалното им оттегляне ще се облага с данъка върху дохода им. Самостоятелно заетото лице е и работодател, и служител, така че те финансират собствената си сметка.
