ОПРЕДЕЛЕНИЕ НА SEC Форма N-SAR
SEC формуляр N-SAR е подаване на ценни книжа и борса в САЩ (SEC), което е специфично за регистрираните компании за управление на инвестиции. Тя изисква тези дружества да разкриват важна финансова информация (напр. Всякакви продажби на акции или процент на оборота им в портфейл). Тази информация обикновено се включва в отчетите на акционерите на компанията.
НАРУШЕНИЕ НАДОЛУ SEC Форма N-SAR
Преди Закона на Sarbanes-Oxley от 2002 г. формуляр N-SAR също трябваше да бъде подаден съгласно раздели 13 и 15 (d) от Закона за борса на ценните книжа от 1934 г. Формуляр N-SAR и всички свързани с него документи са обхванати в раздел 30 от Закона за инвестиционните дружества от 1940 г., който изисква инвестиционните дружества и тръстовете да подават в SEC полугодишни и годишни отчети.
Актът премахва и изискването формуляр N-SAR да бъде сертифициран от главни изпълнителни и финансови служители на инвестиционното дружество.
SEC формуляр N-SAR и допълнителни SEC картотеки
SEC формуляр N-SAR, който се прилага за регистрираните компании за управление на инвестиции, е само една от няколко критични форми на SEC, които инвеститорите и мениджърите трябва да знаят, когато извършват бизнес в сектора на финансовите услуги.
Инвестиционните съветници използват формуляр SEC ADV, например, за да се регистрират както в Комисията по ценни книжа и борси (SEC), така и в държавните органи по ценните книжа. Формулярът подробно описва всички дисциплинарни действия, предприети срещу съветника, заедно с техните услуги, такси, професионален опит и текущи и предложени бизнес практики.
Формуляр ADV се състои от две части. Част 1 изисква информация за бизнеса, собствеността, клиентите, служителите, бизнес практиките, връзките и всички дисциплинарни събития на съветника или неговите служители. Част 2 е по-дълга, по-разказвателна брошура, която съдържа информация за видовете предлагани консултантски услуги, графика на таксите на съветника, дисциплинарна информация, конфликт на интереси и образователния и бизнес фон на управлението и основния консултативен персонал на съветника.
SEC формуляр S-1 и S-1 / A също са важни по отношение на първоначалната регистрация за нови ценни книжа на настоящи или чакащи публични дружества. Компаниите трябва да имат подаване на S-1, преди акциите им да могат да бъдат регистрирани на национална борса. Често те ще се ангажират с помощта на инвестиционна банка или синдикат на инвестиционни банкери, за да помогнат за изготвяне и подаване на формуляр S-1. Формулярът включва подробна информация за планираното използване на капиталовите постъпления от продажба, текущия бизнес модел и конкуренцията, предлагайки методология на цените и всяко намаляване, което ще настъпи. Това са само няколко важни раздела; инвеститорите трябва да прочетат цялата форма за изчерпателна информация.
