Какво е трансфер при смърт?
Прехвърлянето на обозначение на смъртта позволява на бенефициентите да получават активи към момента на смъртта на лицето, без да преминават през свидетелство. Това наименование също позволява на притежателя на акаунта или собственика на ценната книга да определи процента на активите, който всеки определен бенефициер получава, което помага на изпълнителя да разпредели активите на лицето след смъртта. С регистрацията на TOD, посочените бенефициенти нямат достъп до или да контролират активите на дадено лице, докато лицето е живо.
Разбиране на трансфера при смърт (TOD)
Важно е бенефициентите да са наясно с активите, които ще наследят, за да могат да се подготвят съответно преди време.
Индивидуалните пенсионни сметки, 401 (k) s и други пенсионни сметки са TOD. Неомъженото лице може да избере всеки за бенефициент, но съпругът на жененото лице може да има права върху някои или всички пенсионни сметки при смърт. Оцелелият съпруг има повече възможности за теглене на пари от други бенефициенти. Посоченият бенефициент може да поиска парите директно от попечителя на сметката.
Законът за единния трансфер на регистрация на ценни книжа позволява на собствениците да посочват бенефициенти за техните акции, облигации или посреднически сметки. Процесът е подобен на банкова сметка на изплащане на смърт. Когато собственикът на акаунта се регистрира в борсов брокер или банка, инвеститорът поема собствеността. След това те могат да посочват бенефициерите и процентните разпределения във формуляра за бенефициент, предоставен от брокера или банката.
Ключови заведения
- Прехвърлянето при смърт се прилага за определени активи, които имат посочен бенефициент. Бенефициерите (или съпругът) получават активите, без да се налага да преминават през свидетелство. Бенефициентите на TOD нямат достъп до активите преди смъртта на собственика. За да инициират TOD, брокерът трябва да получи съответните документи на проверете дали активите могат да бъдат прехвърлени.
Процес на трансфер при смърт (TOD) за посреднически фирми
След като получи известие за смъртта на притежателя на сметка, брокерската фирма иска удостоверение за смърт, актуално съдебно писмо за назначаване, акционерно пълномощно, заявление за местоживеене или други документи като доказателство за смърт. Изискваните документи зависят от вида на сметката, като например единична или съвместна сметка, дали един или и двамата притежатели на сметки са починали и дали сметката е доверителна сметка и довереникът или концедентът е починал.
Фирмите могат да отхвърлят документи, ако те не са подписани в подходящо качество, като например от изпълнителя, наследника или попечителя; ако формулярите са попълнени неправилно, например чрез транспониране на номера на сертификати; ако информацията е променена; или ако документите са остарели или липсва необходимата съдебна печат. Поради тези причини човек трябва да обърне голямо внимание при попълването и подаването на формуляри.
Трансфер при смърт: Нови акаунти
В повечето случаи се създава нова сметка за бенефициента и ценните книжа на починалото лице се прехвърлят в нея. Обикновено не могат да се извършват покупки, продажби, прехвърляне на сметката на друга фирма или други дейности, докато сметката не бъде открита и не бъдат създадени правни правомощия.
Отварянето на нов акаунт включва попълване на заявление и получаване на бенефициента от необходимата лична информация. Брокерите използват информацията, за да научат за собственика на акаунта (бенефициента), да посрещнат финансовите му нужди и да следват законови и регулаторни задължения.
Пример за трансфер при смърт (TOD)
Човек отминава, оставяйки 50 000 долара в банкова сметка и 200 000 долара в една пенсионна сметка.
При създаването на тези сметки собственикът може да подаде формуляр за бенефициент, в който да посочи на кого трябва да се прехвърлят активите при смърт и в какви проценти. Формулярът за бенефициент може да бъде актуализиран по всяко време от собственика на акаунта.
Ако собственикът на акаунта е женен, сметката вероятно ще се прехвърли на съпруга / съпругата, дори ако са посочени други бенефициенти. Подобни закони обаче могат да варират. Ако собственикът на акаунта не е женен, активите ще бъдат автоматично прехвърлени на посочените бенефициенти, като се приеме, че е подадена цялата подходяща документация, която да докаже, че собственикът е починал.
Да предположим, че собственикът на акаунта е неженен. Те оставят 50% от банковата си сметка на сина си (на име) и 50% на дъщеря си (на име). След смъртта и след подаване на съответната документация половината от салдото по банковата сметка ще се прехвърли на сина, а другата половина на дъщерята.
Да приемем, че за пенсионната сметка собственикът посочи, че 30% отива на сина (на име), 30% на дъщерята (на име) и 40% на име на внуче. След смъртта процентите се умножават по салдото по сметката и тази сума се прехвърля на съответните бенефициенти.
