Паричният поток и печалбата са важни аспекти на бизнеса. За да бъде бизнес успешен в дългосрочен план, той трябва да генерира печалба, като същевременно оперира с положителен паричен поток.
Какво е паричен поток?
Паричният поток е притокът и отливът на пари от бизнес. Той е необходим за ежедневни операции, данъци, закупуване на инвентар и заплащане на служители и оперативни разходи.
Положителният паричен поток показва, че ликвидните активи на компанията се увеличават. Това му дава възможност да изплаща дългове, да реинвестира в бизнеса си, да връща пари на акционерите, да плаща разходи и да осигури буфер срещу бъдещи финансови предизвикателства. Отрицателният паричен поток показва, че ликвидните активи на компанията намаляват.
Какво е печалба?
Печалбата е излишъкът, след като всички разходи се приспадат от приходите. Печалбата е цялостната картина на бизнеса и основа, върху която се изчислява данъкът.
Има три основни типа печалба, които анализаторите анализират: брутна печалба, оперативна печалба и чиста печалба. Всеки тип печалба дава на анализатора повече информация за работата на компанията, особено в сравнение с други периоди от време и отраслови конкуренти. И трите нива на рентабилност могат да бъдат намерени в отчета за доходите.
Кое е по-важно за бизнеса?
Когато определите кой е по-важен, зависи от бизнеса и обстоятелствата.
Например бизнесът може да вижда печалба всеки месец, но парите му са обвързани с твърди активи или вземания и няма пари, които да плащат на служителите. След като се изплати дълг или бизнесът види приток на приходи, той отново започва да вижда положителен паричен поток. В този пример паричният поток е по-важен, защото поддържа бизнеса, докато все още поддържа печалба. Алтернативно, бизнесът може да види увеличени приходи и паричен поток, но има значителен размер на дълга, така че бизнесът не носи печалба.
Отсъствието на печалба в крайна сметка има намаляващ ефект върху паричния поток. В този случай печалбата е по-важна. Друго нещо, което трябва да запомните, когато определяте дали да се съсредоточите върху паричния поток или печалбата е паричният поток, може да се купи. Собственикът на бизнес може да вложи личните си активи като капитал в бизнеса. Като алтернатива те могат да получат заем за малък бизнес от банка, за да поддържат бизнеса, докато той отново не започне да вижда паричен поток.
