Акаунти, базирани на такси, известни също като обвиване или управлявани акаунти, нарастват популярността си. Те имат фиксирана такса, което елиминира проблема с прекаляването от гладни комисионни брокери. Ако обаче пенсионната ви сметка се управлява по програма за таксуване, трябва да помислите дали да плащате таксата от салдото на пенсионната си сметка или извън джоба си.
Влиянието върху салдото на Вашата сметка
Първото ви внимание е как изплащането на таксата от салдото на вашата сметка намалява възвръщаемостта на вашите инвестиции.
Тези такси за обвиване намаляват салдото по сметката ви. Това от своя страна намалява размера на активите, които продължават да натрупват печалби на база отложена данъчна основа, ако това е традиционна ИРА или на база без данъци, ако е Roth IRA. С течение на времето това намаление на салдото може да окаже значително влияние върху цялостната ефективност на вашите инвестиции в пенсионна сметка.
Плащането на такси за опаковане от Вашата сметка в дългосрочен план може да окаже значително влияние върху пенсионните Ви спестявания.
Например, кажете, че имате акаунт, който печели 10% възвръщаемост и такса от 1%. Изплащайки таксите за опаковане от пенсионната си сметка, намалявате възвръщаемостта на инвестицията си с 8% за петгодишен период.
Графиката по-долу илюстрира това намаление. Тя показва годишната разлика в възвръщаемостта за петгодишен период за инвеститор, който започва с IRA баланс от 1 милион долара, получава годишна възвръщаемост от 10% и плаща 1% такса за опаковане годишно. Можете да видите колко драматично тази 1% такса, малка колкото звучи, се отразява на годишната възвръщаемост.
В този пример след пет години общата разлика в салдото на пенсионната сметка е 71 851 долара, а сумата ще се увеличава всяка година след това.
Недостатъкът на изплащането на извън джоба
На следващо място, вие искате да сте наясно с потенциалното данъчно въздействие на плащането извън собствения си джоб, което означава използване на пари, които вече са били облагани с данък върху дохода за плащане на таксите.
В примера, показан в таблица 1, изплащането на средства в джоба води до увеличение на 71 851 долара в салдото по сметката.
Въпреки това, когато в крайна сметка тази сума бъде разпределена от пенсионната сметка, тя ще подлежи на облагане с данък върху дохода според приложимата ви данъчна ставка, като се приеме, че това е традиционна сметка, а не Roth. По-голямото салдо по сметката ще дължи повече данъци.
Така че, отговорът до голяма степен зависи от вида на IRA, който държите в опаковката. Ако сметката е Roth IRA, разпределената сума ще бъде без данък. Изплащането извън джоба изглежда е по-изгодната опция. Но за традиционните пенсионни сметки това може да не е така.
Ключови заведения
- Ако плащате таксата за опаковане от джоба си, стъпвайте предпазливо. Трябва да сте сигурни, че плащането не се счита за принос към сметката. Проверете с вашия доставчик на акаунт за правилната процедура.
Разрешено ли е?
Дългогодишен дебат за това дали таксите за опаковане могат да се плащат извън джоба, беше разгледан от IRS в решението за частно писмо (PLR) 200507021.
Дебатът беше съсредоточен върху това дали комисионните (които са част от такса за опаковане) за пенсионна сметка могат да се плащат извън джоба си. Дебатът също постави под въпрос дали съгласно настоящите регулаторни указания такова плащане ще се третира като вноска към пенсионната сметка.
В PL50 200507021 IRS стигна до заключението, че плащането на такса за обвиване няма да се третира като вноски по пенсионната сметка.
В резултат на този PLR много доставчици на услуги за пенсионни сметки, които се колебаят дали да позволят таксите за обвиване да се плащат извън джоба си, сега правят това. Ако поддържате опаковъчен акаунт, консултирайте се с вашия доставчик на услуги, за да определите позицията им по въпроса.
Въпреки че IRS разреши плащането на таксата за опаковане извън джоба си в размер на 200507021 PLR, тя не адресира съществуващото правило, забраняващо възстановяването на такси, платени от пенсионната сметка. Ето защо, ако искате да платите таксата за опаковане извън джоба си, консултирайте се с вашия доставчик на пенсионна сметка, за да определите дали предлагат услуга за фактуриране или друга провизия, която да ви позволи да платите таксата, преди тя да бъде дебитирана от пенсионната ви сметка.
Пример за използване на такси за опаковане
По принцип, ако вашият доставчик предлага услуга за фактуриране, получавате фактура за вашата такса за обвиване, която ще включва краен срок, до който трябва да се извърши плащането. Ако не успеете да извършите плащането си в посочения срок, таксата обикновено се дебитира от вашата пенсионна сметка. Ако изпратите таксата си след дебитирането на плащането, плащането се счита за вноска, която подлежи на приложимия лимит.
Джон, който е на 45 години, изпрати чек за 5000 долара за таксата си за опаковане на доставчика си на IRA, който го получи след обвиването, което вече дебитира ИРА на Джон. Тъй като плащането е получено след дебитирането на таксата, доставчикът на IRA депозира чека като вноска на IRA.
Въпреки това, Джон вече е направил принос от 4000 долара за своята ИРА. Закъсненото плащане в размер на 5000 долара доведе до прекомерна вноска.
Когато решавате дали да плащате таксата за обвиване от баланса на пенсионната си сметка, основният фактор, който трябва да вземете предвид, е въздействието върху възвръщаемостта на инвестицията.
