В живота са гарантирани две неща: данъци и смърт. Въпреки че не можете да контролирате смъртта, можете да контролирате колко плащате данъци. Това важи особено за инвеститорите в дивиденти. В крайна сметка, ако не управлявате данъчната си експозиция, доходът, който получавате от своите дивиденти, изплащащи акции, може да изяде при вашите инвестиционни печалби.
Въпреки че никой не може да избегне плащането на данъци изобщо, има някои данъчни последици, които трябва да обърнат внимание на дивидентните акции. От настаняването на инвестициите в грешна сметка до това да не се възползвате от събирането на данъчни загуби ето поглед върху някои от данъчните въздействия на дивидентното инвестиране. (, тук: Ръководство за начинаещи за инвестиции, които са ефективни от данъци .)
Запазете инвестициите в сметки, облагани с данъци
Една от примамките на дивидентните акции е, че те плащат на инвеститорите си малко пари. Това е много привлекателно за търсещите доходи инвеститори в среда с нисък лихвен процент. В крайна сметка, традиционните инвестиции за доходи като облигации не виждат много печалби в сегашната среда, поради което инвеститорите се обръщат към дивиденти. Но ако тези акции от дивиденти не са в инвестиционна сметка с преференциални данъци като 401 (K) или IRA, печалбите ще бъдат обложени с данък. Това може да бъде голяма работа, особено за заможните инвеститори, които са в една от по-високите данъчни групи.
Когато става въпрос за дивиденти, има две данъчни процедури. Доходът се облага с данък като квалифициран дивидент или обикновен. Квалифицираният дивидент ще бъде по-привлекателен, защото се облага с по-ниска ставка. За да бъде квалифициран дивидент, той трябва да бъде издаден от американска компания или чуждестранна, която търгува на основна борса в САЩ и трябва да притежавате акциите за повече от 60 дни от периода на държане. Ако сте в данъчната категория от 35%, квалифицираният дивидент ще се облага с 15%. Но ако това е обикновен дивидент, той ще се третира като обикновен доход, което означава, че данъчният удар е същият като всеки друг доход. Така че, ако бяхте в данъчната група от 35%, бихте се сблъскали с 35% данъчен удар. И в двата случая по-добрата стратегия е да се избегнат инвестициите, изплащащи дивидент, извън облагаемите сметки и да се държат в пенсионни сметки, за да се избегне голямо данъчно събитие. (, тук: Разбиране как се облагат дивиденти .)
Реинвестираните дивиденти могат да създадат данъчно събитие
Някои от компаниите, които предлагат на инвеститорите дивиденти, също ще им позволят автоматично да използват дивиденти за закупуване на повече акции от акцията, вместо да получават парични плащания. Наречените дивидентни реинвестиции, инвеститорите, чиито дивиденти се реинвестират в повече акции от акцията, няма да бъдат на кука за данъчно събитие. Това е така, защото дивидентите на акции обикновено не са облагаеми, докато акцията не бъде продадена. Но ако дивидентът се реинвестира и след това инвеститорите получат парично изплащане вместо акции, това ще създаде данъчно събитие. Ако има избор между пари или акции, тогава инвеститорът е изправен пред данъчно събитие, дори когато избира дивидент на акции. (, тук: Плановете за реинвестиране на дивидентите .)
Капиталовите печалби могат да навредят на възвръщаемостта ви
Цялата идея зад инвестирането е да печелите пари, а дивидентните акции могат да направят това за вас. Но те също могат да създадат събитие за данък върху печалбата, което ще намали печалбите, които ще реализирате. Ето защо събирането на данъчни загуби може да бъде важна данъчна стратегия. С събирането на данъчни загуби вие продавате холдингова загуба, за да компенсирате печалбите, генерирани от продажбата на печеливша акция. Има някои правила, които инвеститорите трябва да имат предвид. Например, те не могат да продадат и закупят отново същия склад в рамките на 30 дни след продажбата му, защото това се счита за измиване. И докато много хора участват в събирането на данъчни загуби в края на годината, това е нещо, което може да се прави периодично през цялата година. (, тук: Събиране на данъчни загуби: Намаляване на инвестиционните загуби .)
Долния ред
Инвеститорите не трябва да вземат решения само въз основа на данъците, но трябва да имат предвид потенциалното данъчно събитие от техните решения, особено що се отнася до дивидентите. За да гарантират, че вашият данъчен хит не изяжда печалбите ви, инвеститорите трябва да инвестират в квалифицирани дивиденти, да държат инвестиции в доходите в инвестиционни сметки с предимство от данъци и да участват в събиране на данъчни загуби, за да компенсират победителите с губещи.
