Има ли начин да ограничите необходимите минимални дистрибуции (RMD)? Те са част от живота на инвеститорите, които са достигнали възраст 70½ и имат традиционна 401 (k) или индивидуална пенсионна сметка (IRA). Тази възраст може да нарасне до 72, ако законопроектът в момента в Конгреса премине, но каквато и възраст да завърши като ограничението за RMD, RMD ще продължат да съществуват - и така ще дължат и данъците, които дължите, когато ги вземете.
Ето поглед върху четири начина за управление на RMD, когато не се нуждаете от парите.
Ключови заведения
- Не всички спестители на пенсиониране, които са навършили 70-годишна възраст и имат традиционен 401 (к) или IRA се нуждаят от парите от RMDs. Има няколко начина за намаляване или дори заобикаляне на данъчната експозиция, която идва с RMDs.Стратегии включват забавяне пенсиониране, преобразуване на Roth IRA или ограничаване на броя на първоначалните дистрибуции. Традиционните притежатели на IRA акаунти също могат да дарят RMD на квалифицирана благотворителна организация.
Продължавай да работиш
Една от основните причини за RMDs е, че Службата за вътрешни приходи (IRS) иска да получи плащане за по-рано необлаган доход. Но за спестителите в 401 (k), които продължават да работят през 70½ и не притежават 5% или повече от компанията, планът може да им позволи да забавят дистрибуциите, докато не се пенсионират. Обърнете внимание, че това изключение се отнася само за вашите 401 (k) в компанията, в която работите в момента.
Преобразуване в Roth IRA
Друга стратегия за заможните спестители, които искат да избегнат намаляването на необходимите дистрибуции, е да прехвърлят част от спестяванията си в Roth IRA. За разлика от традиционните IRA или Roth 401 (k), които изискват RMD, Roth IRA изобщо не изисква никакви дистрибуции. Това означава, че парите могат да останат - и да нараснат без данъци - в Roth IRA толкова дълго, колкото искате или могат да бъдат оставени на наследници.
Приносът към Roth IRA няма да намали облагаемия ви доход, но не е нужно да плащате данъци при теглене от печалби, ако сте над 59½ и имате отворена сметка в продължение на пет или повече години. Инвеститорите, които имат смесица от пари в Roth IRA и традиционните пенсионни спестовни сметки, могат да управляват данъците си по-ефективно.
Имайте предвид обаче, че преместването на пари преди данъци от пенсионна сметка в Roth IRA означава, че трябва да плащате данъци наведнъж върху тези средства. Реализациите на Roth могат да бъдат скъпи, независимо дали премествате пари от 401 (k) или от традиционна IRA. Разгледайте подробно възможностите си с вашия данъчен съветник.
За повечето спестители на пенсиониране плащането на данъци върху дистрибуциите е необходимо зло, тъй като те се нуждаят от парите, но заможните пенсионери с голямо гнездо яйце може да искат да се откажат, ако успеят да намерят начин да избегнат вземането им.
Ограничете дистрибуциите през първата година
Голям удар срещу RMD са данъците, които инвеститорите трябва да плащат в резултат на изтеглянето на част от пенсионните си спестявания. Това потенциално може да тласне пенсионер в по-висока данъчна група, което означава повече пари да отидат при чичо Сам. Пенсионерите, които навършват 70½, имат право до 1 април на календарната година, след като навършат тази възраст, за да извършат първото си разпределение. След това трябва да го приемат до 31 декември на годишна база.
Много пенсионери избират да се откажат от приемането на първата си RMD, тъй като смятат, че ще бъдат в по-ниска данъчна група, когато се пенсионират. Макар че задържането има смисъл за мнозина, това също означава, че ще трябва да предприемете две разпределения за една година, което води до повече приходи, които IRS ще облага с данък. Това също може да ви върне в по-висока данъчна група, създавайки още по-голямо данъчно събитие.
Ето един по-добър вариант: Вземете първата си дистрибуция веднага щом навършите 70½ (освен ако не очаквате да се окажете в значително по-ниска данъчна група), за да не се налага да намалявате два пъти през първата година.
Дарете дистрибуции на квалифицирана благотворителна организация
Някои спестители, особено заможни, биха предпочели парите си да отидат за добра кауза, отколкото да дадат част от тях на правителството. Традиционните притежатели на акаунти в IRA могат да дарят RMD на квалифицирана благотворителна организация. Това е известно като правило за квалифицирана благотворителна дистрибуция (QCD). Не се отнася за 401 (k).
Ако приносът е 100 000 долара или по-малко - и е изваден от IRA и директно към благотворителната организация - няма да се налага да плащате данъци върху RMD. За да получите данъчната облекчение, благотворителната организация трябва да се счита за квалифицирана от IRS. Това е добър начин да спестите от плащането на данъци, тъй като дарявате на благотворителна организация, която иначе би получила дарение от вашите редовни спестовни сметки. Може дори да почувствате, че можете да дадете малко повече, ако го направите по този начин. (Обърнете внимание, че парите, дарени по този начин, не могат да бъдат приспаднати от данъците ви като благотворителна вноска; не можете да ги имате и в двете посоки.)
Долния ред
Много хора разчитат на RMD, за да финансират пенсионните си години. Но за тези, които не се нуждаят от парите, ограничаването на данъчната експозиция от RMD е името на играта. Забавянето на пенсионирането, превръщането в Roth IRA или ограничаването на броя на първоначалните разпределения са три стратегии, които могат да помогнат за намаляване на данъчната експозиция, идваща с RMD. Направата на QCD е четвърта.