401 (k) Внимание
Често срещано е, когато човек работи дълго време в една и съща компания, за да може прашната 401 (к) документация да седи в чекмеджето на файлове, сигурна и здрава - и остаряла.
Представете си шока, когато смъртта на щастливо женен изпълнителен директор, гордият родител на няколко деца с втора съпруга, разкрива, че основният, 100% бенефициент на неговите 401 (k) е първата му съпруга. Съпруга №2 ще трябва да съди и се надява, че съдилищата ще поправят тази грешка, но шансовете й да получи повече от 50% са в най-добрия случай.
В натрупването на решения, които идват с нова работа, е лесно да се даде кратък сбит избор на бенефициенти по различни финансови сметки. Като нещо, тази задача кара хората да се замислят, поне накратко, за собствената си смърт. Помислете вместо това завещанията като подаръци за хората, които трябва да ги получат.
Тези обозначения са важни, за да се оправят. В противен случай наследството може да се превърне в кошмар.
Ключови заведения
- Трябва да посочите първичен бенефициент и поне един условен бенефициент (на когото активите ще преминат, ако основният бенефициер вече е починал). Обозначенията на бенефициента за 401 (k) s отменят съдържанието на завещанието. Децата, които все още са непълнолетни, не могат да наследят като преки бенефициенти.
Определяне и разпределение на бенефициента
Когато създавате компания 401 (k), вие се сблъсквате с формуляр за бенефициент, който изисква както основния, така и условен бенефициент / бенефициенти. Ако трябва да умрете с онова 401 (k) все още непризнато, то ще се окаже в съдебен съд - няма къде да оставите скърбящи близки.
Трябва да посочите първичен бенефициент и поне един условен бенефициент (на когото активите ще преминат, ако основният бенефициер вече е починал). След като активите станат собственост на основния бенефициент, резервният бенефициер губи всички вземания.
Това предполага, че 100% от активите отиват на основния бенефициент. Можете да изберете вместо това да посочите няколко основни бенефициенти, като разпределите процентите от активите за тях. Ако например съпругът вече е добре осигурен, собственикът на активите може да реши да отдели само 50% от 401 (k) за тях и да раздели останалото между двете деца на двойката като 25% първични бенефициенти всяко.
За всяка сметка, регулирана от Закона за сигурност на доходите при пенсиониране на служителите (ERISA), намаляването на съпруг / съпруга за по-малко от 50% предизвиква необходимостта от отказ от съпрузи. Тази разпоредба е в интерес на държавата, така че вдовицата или вдовицата няма да бъде оставена независима, докато всички активи отиват директно на децата - или на някой друг. Това също може да доведе до съдебни спорове.
Отново на множество условни бенефициенти, като множество първични, могат да бъдат разпределени проценти. Човек може да определи 100% за съпруга като основен бенефициент, а след това в резервното разпределение (извънреден случай) да се раздели по равно между нечии деца.
Мислете за тези решения като за част от цялостния план за имоти. Само заявяването, че "всичките ми активи да бъдат разделени по равно между" или някакъв такъв език в завещание, не се грижат автоматично за всичко: Обозначенията на бенефициента за 401 (k) s отменят съдържанието на завещанието. И всяко противоречиво именуване на наследници отваря вратата за съдебни спорове, които губят пари и могат да създадат наследство от антагонизъм в семейството.
На колко години са децата?
Децата, които все още са непълнолетни, не могат да наследяват като преки бенефициенти; трябва да бъде осигурен настойник, който да контролира използването на средствата, или съдът ще назначи такъв. Ако е възможно, избягвайте участието на сурогатния съд, който разглежда дела, свързани с дела на потомци, включително завещание за завещания и управление на имоти и тръстове.
Създаването на доверие в имената на децата с избор на довереник често е решение. Правенето на това (с помощта на адвокат или подобно квалифициран експерт) също позволява да се уточни на колко години трябва да бъдат децата, за да влязат в наследството си.
С адвокат човек може да иска да проучи установяването на завещателно доверие, което може да бъде посочено като бенефициент. При завещателно доверие доверителят управлява активите до изтичане на доверието и бенефициентът получи контрол върху тях.
Датата на изтичане на завещателното доверие обикновено е обвързана с конкретно събитие, като например бенефициентът, достигнал определена възраст.
С индивидуалните пенсионни сметки има достатъчно данъчни сложности в зависимост от вида на сметката и житейската ситуация на наследниците за професионално данъчно планиране или правна експертиза. Това помага да се избегнат ненужните данъци и позволява на бенефициентите да имат бъдеща гъвкавост в това как теглете средствата.
Тези опасения са свързани и с други средства, които могат да бъдат отпуснати на децата. Както при 401 (k) s, изплащанията за животозастраховане не могат да отиват директно на малки деца, които трябва да са навършили 18 години, за да получават директно средствата. Законът за единните трансфери към непълнолетните (UTMA) урежда в повечето държави. Определен попечител ще управлява активите, докато децата не са достатъчно възрастни, за да поемат.
Преглед и актуализация
Преглеждайте решенията на бенефициентите поне веднъж годишно и винаги, когато животът се промени по съществен начин: брак, развод, смърт на родител, раждане на дете или продажба или придобиване на основни активи.
Имуществото на починалия никога не трябва да бъде бенефициент на 401 (k). За да направите това, нарочно или просто, ако не посочите бенефициент, означава, че парите от 401 (k) ще бъдат разпоредени от съдебния съд, който също може да забави разпределението на активите на наследници с месеци.
Долния ред
Кой наследява актив като 401 (k), е важно решение - и критичен детайл често се обработва веднъж и след това се забравя. Осъзнайте значението на тези имена по пунктираната линия и не забравяйте да ги инспектирате поне веднъж годишно. За да научите как различните бенефициенти и техните житейски ситуации могат да повлияят на решенията за обозначаване, консултирайте се със специалист по планиране на имоти или данъчен експерт.
