Само защото сте екип на едно лице, на свободна практика или независим изпълнител, не е нужно да минавате без пенсионен план. Ако сте самостоятелно заети, можете да настроите самостоятелно 401 (k), известен също като независим план 401 (k), самостоятелно. Solo 401 (k) s има някои предимства в сравнение с други видове пенсионни сметки.
Ключови заведения
- Самостоятелно заетите лица, които отговарят на определени изисквания, могат да създадат соло 401 (k), за да спестят за пенсиониране. Този тип план предлага няколко предимства пред други видове пенсионни сметки. Едно от основните предимства е, че лимитите на вноските обикновено са по-високи от другите пенсионни планове.
Нека започнем с разглеждане на това, което е необходимо за настройката и как работят.
Изисквания за допустимост
За да инвестирате в соло 401 (k), трябва да отговаряте на определени изисквания. Първият гласи, че вие, а не работодател носите отговорност за доходите си. Едноличните собственици, собствениците на малък бизнес без служители (въпреки че съпрузите могат да допринесат, ако работят за бизнеса), независимите изпълнители и фрилансерите обикновено отговарят на това описание.
Второто изискване е, че трябва да сте спечелили доходи. Това може да бъде потвърдено чрез данъчни записи.
Стъпки за настройка на соло 401 (k)
Според Службата за вътрешни приходи (IRS) има конкретни стъпки, които трябва да бъдат предприети, за да се отвори правилно самостоятелен план 401 (k).
Първо, трябва да приемете план в писмена форма, което означава, че трябва да направите писмена декларация за вида на плана, който възнамерявате да финансирате. Можете да избирате между два вида пенсионни планове: традиционен и Roth. Всеки от тях има различни данъчни облекчения.
Соло 401 (k) трябва да бъде създаден до 31 декември през данъчната година, за която правите вноски.
Традиционният 401 (k)
С традиционен индивидуален план инвестирате вашите долари преди данъчно облагане, като ефективно претендирате за данъчна облекчение през работните години. Когато достигнете пенсионна възраст, вие плащате данъци върху дохода върху средствата, които изтегляте - включително парите, които инвестициите ви са спечелили през годините.
Недостатъкът е, че когато сте готови да изтеглите парите си, данъчната ставка може да бъде по-висока, отколкото когато първоначално сте инвестирали и допълнителната данъчна тежест може да заличи всички получени преди това данъчни облекчения. Имайте предвид обаче, че повечето пенсионери са в по-ниска данъчна група, отколкото през работните си години.
The Roth 401 (k)
Рот плановете се финансират с долари след данъци. Тъй като вече сте дали на IRS намалението си, тегленията са необлагаеми, когато е време да се пенсионирате. Това е напълно без данък, както сумата, която сте платили, така и връщането на спечелената сметка.
След като типът план е създаден, ще трябва да създадете доверие, което да държи средствата, докато не се нуждаете от тях или достигнете пенсионна възраст. Можете да изберете инвестиционен посредник, онлайн посредничество или застрахователна компания, която да управлява плана за вас.
Също така трябва да създадете система за водене на записи, така че всички инвестиции да се отчитат по всяко време.
Предимства на Solo 401 (k)
Solo 401 (k) s предоставя няколко предимства пред другите видове пенсионни сметки.
Едно от основните предимства е, че лимитите за вноски обикновено са най-високи сред пенсионните планове. Подобно на спонсориран от работодател 401 (k), вноските могат да се правят от служителя и работодателя. Със соло 401 (k) носите и двете шапки и можете да дадете принос в двете роли.
Като служител можете да внесете 19 000 долара през 2019 г. Ако сте на възраст над 50 години, можете да направите допълнителен принос в размер на 6 000 долара. През 2020 г. максимумът достига до 19 500 долара, а приносът на догонващите стига до 6500 долара.
Носейки шапката на работодателя, можете да внесете до 25% от обезщетението си. Общият лимит на вноска за соло 401 (к) е 56 000 долара през 2019 г., без да се броят 6 000 долара догонваща вноска за тези над 50 години. През 2020 г. общата сума възлиза на 57 000 долара, без да се броят сумата за набиране на стойност 6500 долара.
Възможността за избор между традиционен и Рот план също е от полза. Това означава, че можете да изберете план с данъчното предимство, който работи най-добре за вас.
Друго предимство е, че за разлика от IRA SEP, друга пенсионна сметка с предимство за данъци, често препоръчвана за собствениците на малък бизнес, можете да вземете заеми от плана. По принцип не е препоръчително да вземате заеми от пенсионния си фонд, но е достоен вариант, ако трябва.
При правилно планиране и усърдие, соло 401 (k) предлага потенциала да се насладите на комфортно пенсиониране след години, когато сте собствен шеф и работите според собствените си условия.
