Правилата за службата за вътрешни приходи (IRS) забраняват използването на средства в план 401 (k) план като обезпечение за заем, но понякога е възможно дадено лице да получи заем директно от своята сметка 401 (k).
Достъпност на 401 (k) фондове
Като най-популярното средство за пенсионно спестяване в Америка, плановете 401 (k) имат някои страхотни характеристики, като например отсрочен данъчен статус, съвпадение на вноски и разпоредби за догонване на по-възрастните спестители. Въпреки това, един от техните недостатъци е липсата на достъпност. Структурата на сметка 401 (k) е различна от тази на традиционната индивидуална пенсионна сметка или IRA.
Ключови заведения
- IRS не ви позволява да използвате средства във вашата сметка 401 (k) като обезпечение за заем. При определени обстоятелства можете да вземете заем от 401 (k), ако планът ви позволява. Вземането на заем от вашия 401 (k) идва с недостатъци, които трябва да бъдат разгледани внимателно.
Докато IRA се държи на името на титуляра на сметка, сметка 401 (k) се води на името на работодателя на физическото лице от името на физическото лице. Специфичният план 401 (k), предлаган чрез работодателя, урежда обстоятелствата, при които физическите лица могат да теглят пари от сметката, а много работодатели позволяват предсрочно теглене само в случай на сериозни финансови затруднения. Този основен структурен факт по отношение на сметките 401 (k) е един от основните фактори, който представлява пречка за използването на средствата от сметката като обезпечение за заем.
Една от другите основни причини произтича от факта, че тези сметки са специално защитени от кредиторите от Закона за сигурност на доходите при пенсиониране на служителите или ERISA. Следователно, ако 401 (k) се използва като обезпечение за заем, кредиторът няма да има средства за събиране от сметката в случай, че кредитополучателят е просрочил плащанията по кредита.
Заем от 401 (k)
Вместо използването на сметка 401 (k) като обезпечение, физическо лице може да бъде в състояние да заеме необходимите пари от самата сметка 401 (k). Позволено е да вземете заем от вашия 401 (k), когато в първоначалните документи на плана, които създават спонсорирания от работодателя план, изрично е посочено, че е включена разпоредба за заем. Можете да поискате тази информация от контакта с човешките ресурси на вашата компания или от вашия спонсор на план 401 (k).
След като определите, че е наличен заем срещу 401 (k), направете заявка за заем за сумата, която ви е необходима, до вашия наличен лимит директно към вашия спонсор на план 401 (k). Например, ако вашият план 401 (k) се управлява от Fidelity Investments, насочете заявката си там.
След като спонсорът на вашия план обработи и одобри вашата заявка за заем от 401 (k), получавате чек или директен депозит за исканата сума, минус всички такси за генериране на заем.
Заемът от 401 (k) има както предимства, така и недостатъци, които трябва да бъдат претеглени внимателно.
Професионалисти
-
За разлика от личен заем от конвенционален заемодател, при който извършвате погасяване (включително лихва) към банка или кредитен съюз, вашите 401 (k) погасяване на заема се връщат обратно в собствената ви сметка.
-
Лихвата, платена по заеми от 401 (k), е значително по-ниска от лихвите по необезпечен заем, предлаган от кредитор, и тя ви облагодетелства като кредитополучател, за разлика от външен кредитор.
-
Заемът от 401 (k) не изисква широко заявление за кредит, проверка на кредит или подписване и получавате средства след няколко работни дни.
Против
-
Докато постъпленията от заем от 401 (к) не са облагаеми, докато сте наети в компанията, средствата се считат за облагаема дистрибуция, ако не ги изплатите изцяло след прекратяване на заетостта. Ако сте по-млади от 59½, разпределението води до 10% данъчна санкция.
-
Заем срещу 401 (k) понижава вашите спестявания при пенсиониране, които при спад в пазара могат да бъдат трудни за попълване.
-
В зависимост от вашата времева рамка до пенсиониране и времето, необходимо за погасяване, сметката ви никога не може да компенсира загубата на тези средства или възможностите за поскъпване.
-
Въпреки че плащанията по заеми се връщат обратно в 401 (k) акаунта ви, допълнителните отсрочки на заплатите могат да се окажат пагубни за паричния поток, който ви е необходим за други житейски разходи.
401 (k) Ограничения на кредита
Към ноември 2019 г. IRS позволява на физическо лице да взема назаем, което е по-малко: до 50 000 долара или 50% от стойността на сметката (сумата в 401 (k), която те биха получили в случай, че напуснат работата си),
Вноските на работодателите не са включени в изчисляването на размера на заема, който имате право да вземете.
Въпреки че това ограничение е едно и също за почти всички спонсорирани от работодателя планове, компаниите варират в зависимост от това кои ограничения са поставени при използването на постъпленията от заем. При някакви планове от 401 (к) служителите могат да вземат заем само за заплащане на медицински разходи, които не са покрити от разходите за застраховка или образование за съпруг или дете. В други случаи те могат да използват заемни средства за авансово плащане при покупка на жилище или за обща финансова трудност.
50-процентният лимит на заем може да не се прилага в случай, че стойността на дадена сметка на физическо лице е по-малка от 20 000 долара. В този случай на физическото лице може да бъде позволено да заеме до 10 000 долара от сметката, при условие че стойността на предоставената сметка е поне 10 000 долара.
Условия за погасяване на заеми 401 (k)
Подобно на други заеми, средствата, получени от сметка 401 (k), трябва да бъдат изплатени, плюс лихвите. За разлика от заем от банка, платената лихва отива в самата сметка 401 (k). При по-голямата част от работодателите плащанията по заеми не могат да бъдат удължени след петгодишен срок и се извършват чрез отлагане на заплатите. В някои случаи, като заем за авансово плащане на жилище, изплащането може да бъде удължено след петгодишния максимум.
Ако физическо лице напусне работата си преди да изплати заема, то трябва до октомври на следващата година (датата на падежа на данъчната ви декларация, включително удължаване) да върне парите обратно. Ако заемът не бъде изплатен в рамките на този срок, той се определя като преждевременно разпределение на средствата и по този начин се облага с данъци върху дохода, плюс 10% неустойка за предсрочно изтегляне на кредитополучателите на възраст под 59½ години.
