Какво представляват плановете за парични потоци?
Плановете за паричен поток при застраховането са планове, които позволяват на притежателите на полица да използват собствения си паричен поток за финансиране на своите застрахователни премии. Плановете за парични потоци могат също да се отнасят до оценката на застрахователното дружество за паричния поток на компанията, потоците на доходите и разходите, заедно с план за координиране на плащането на застрахователни премии. Плановете за парични потоци обаче могат да се отнасят и за документи, които една компания събира, за да проследява паричния поток, както паричните потоци, така и оттоците през определен период.
Ключови заведения
- Планът за паричните потоци може да се разглежда в застрахователен или общ контекст. В застрахователния контекст планът на паричните потоци позволява на предприятието да плаща своята премия на малки интервали въз основа на входящия паричен поток. Плановете за застрахователен паричен поток се възползват както от застрахователя, така и от застрахователната компания въз основа на увеличената способност на притежателя на полица да извършва плащания. В общ смисъл планът за паричните потоци позволява на компанията да планира своите входящи и изходящи пари, за да гарантира, че може да посрещне разходите. Дейностите в паричния поток включват оперативни дейности, инвестиционни дейности и дейности по финансиране.
Как работят плановете за парични потоци
Плановете за паричен поток могат да осигурят финансиране както на застрахованите, така и на застрахователните компании, като им помогнат да използват по-добре своите пари. Застрахованите лица могат да печелят повече лихви върху паричните резерви, а паричният поток може дори да бъде генериран от самата полица, както обикновено се случва с полиците за животозастраховане, които имат инвестиционни компоненти. Застрахователите могат да получават плащания на вноски, но процентът им на събиране може да се повиши, защото по-малките, редовни плащания са по-достъпни.
Извън обхвата на застраховката, планът за паричните потоци е начин, по който дружеството може да планира и управлява загубата и печалбата на парични средства, за да гарантира, че дружеството е в състояние да плаща разходите, свързани с бизнеса, когато възникнат. Доброто управление на паричните потоци е от ключово значение за осигуряването на безпроблемен бизнес на всеки бизнес. Сравнявайки плащането на разходите с прогнозираните входящи пари, те могат да използват оборотен капитал по-ефективно, като извършват плащания възможно най-късно. Плановете за паричен поток могат да помогнат на бизнеса да спечели лихва върху паричните резерви и да поддържа възглавница за ликвидност при неочаквани разходи. Те могат също така да посочат дали оперативният паричен поток е достатъчен за извършване на капиталови разходи, или дали ще трябва да се привлече повече капитал.
Специални съображения
Видовете дейности на паричните потоци, които се включват в план на паричните потоци, са следните: оперативни дейности, инвестиционни дейности и дейности по финансиране. Оперативните дейности могат да включват паричните средства, направени от продажба на стоки или покупка на стоки. Инвестиционните дейности включват дългосрочни инвестиции, имоти и оборудване и главницата по заеми, предоставени на други предприятия. Финансовите дейности се считат за парични дейности, свързани с текущи задължения и собствен капитал, като основната сума на дългосрочни дългове, продажби и покупки на акции и изплащане на дивиденти.
Солидният план за паричните потоци е най-добрият начин да се избегнат проблеми с паричните потоци, които често изостават в началото на смъртта на иначе обещаващите компании.
Пример за план за парични потоци
Да приемем, че Company Z е стартираща компания, която е в практиката на производство на уеб и телефонни приложения. Компания Z очаква, че ще продава 40 приложения на месец на цена 5000 долара всяка и че ще плаща парични разходи в общ размер около 50 000 долара за определени месеци и около 100 000 долара в други месеци. Компания Z също така предвижда, че през декември ще трябва да закупи оборудване за 75 000 долара.
Компания Z ще започне процеса на формулиране на план за паричните потоци, за да гарантира, че е способна да отговори на финансовите изисквания на тези разходи, свързани с бизнеса, когато възникнат. Без солиден план за паричните потоци, компания Z рискува да не успее да отговори на тези финансови изисквания и може да бъде принудена или да набере капитал бързо - което често е скъп процес, уволнява служители или дори преустановява работата на компанията.
