Какво е отсрочена рента?
Отсрочена рента е договор със застрахователна компания, който обещава да изплаща на собственика редовен доход или еднократна сума на някаква бъдеща дата. Инвеститорите често използват отсрочени анюитети, за да допълнят другия си доход за пенсиониране, като социалното осигуряване. Отсрочените анюитети се различават от непосредствените анюитети, които започват плащанията веднага.
Ключови заведения
- Отсрочена рента е застрахователен договор, който обещава да изплати на купувача редовен доход или еднократна парична сума на някаква бъдеща дата. За разлика от тях, незабавните анюитети започват да плащат веднага. Предполагаемите анюитети се предлагат в няколко различни вида - фиксирани, индексирани и променливи, които определят как се изчислява тяхната норма на възвръщаемост. Оттеглянията от отсрочена рента могат да подлежат на такси за предаване, както и до 10% данъчна санкция, ако собственикът е на възраст под 59½.
Как работят отсрочените анюитети
Има три основни типа отсрочени анюитети: фиксирани, индексирани и променливи. Както подсказва името им, фиксираните анюитети обещават конкретна, гарантирана норма на възвръщаемост на парите в сметката. Индексираните анюитети осигуряват възвръщаемост, която се основава на изпълнението на определен пазарен индекс, като S&P 500. Възвръщаемостта на променливите анюитети се основава на представянето на портфейл от взаимни фондове или подсметки, избрани от собственика на рентата, И трите вида отсрочени анюитети растат на база данъчна отсрочка. Собствениците им плащат данъци само когато теглят пари, вземат еднократна сума или започват да получават доходи от сметката. В този момент парите, които получават, се облагат със същата ставка като обикновения им доход.
Периодът, в който инвеститорът плаща в рентата, е известен като фаза на натрупване (или фаза на спестяване). След като инвеститорът избере да започне да получава доход, започва фазата на изплащане (или фаза на доходите). Много отсрочени анюитети са структурирани така, че да осигуряват доход до края на живота на собственика, а понякога и за живота на съпруга.
Какво са отсрочени ануитети?
Специални съображения
Отсрочените анюитети трябва да се считат за дългосрочни инвестиции, тъй като те са по-малко ликвидни, отколкото например взаимните фондове, закупени извън анюитет.
Повечето анюитетни договори поставят строги ограничения за тегления, като допускат само един годишно. Тегленията могат също да подлежат на такси за предаване, начислени от застрахователя. Освен това, ако титулярът на сметката е на възраст под 59½ години, обикновено ще бъде наказан 10% данъчна санкция върху размера на тегленето. Това е отгоре на данъка върху дохода, който трябва да плащат при тегленето.
Преди да купят анюитет, купувачите трябва да се уверят, че имат достатъчно пари в ликвидния спешен фонд, за всеки случай.
Потенциалните купувачи също трябва да знаят, че анюитетите често имат високи такси в сравнение с други видове пенсионни инвестиции. Таксите също могат да варират значително от една застрахователна компания до друга, така че плаща за пазаруване.
И накрая, отсрочените анюитети често включват компонент на обезщетение за смърт. Ако собственикът умре, докато анюитетът е все още във фазата на натрупване, техните наследници могат да получат част или цялата стойност на сметката. Ако рентата е навлязла във фазата на изплащане, застрахователят може просто да задържи парите, освен ако договорът не предвижда уговорка за продължаване на изплащането на обезщетения на наследниците на собственика за определен брой години.
