Какво е директен трансфер?
Директен трансфер е прехвърляне на активи от един вид отсрочен данъчен план за пенсиониране или сметка към друг. Директните трансфери не се считат за официални разпределения и следователно не се облагат с данък като доход или подлежат на каквито и да било санкции за ранно разпределение. Този тип прехвърляне сега обикновено се извършва по електронен път.
Как работи директен трансфер
Собственикът на акаунт или план може да извърши директен превод чрез попълване на необходимата документация или предприемане на необходимите стъпки чрез мобилно банкиране или инвестиционно приложение като TD Bank или Vanguard's. Повечето преводи отнемат няколко дни, въпреки че част от средствата често са достъпни веднага, особено при извършване на директен трансфер между спестявания и / или проверка на сметки. Преводи между инвестиционни акаунти с по-високо докосване често отнемат повече време.
Когато използвате мобилно приложение за директен трансфер, е важно инвеститорите на дребно да вземат строги предпазни мерки за киберсигурност. Също толкова важно е работодателите, по-специално финансовите институции, да прилагат политики, които защитават потребителите, извършващи директни трансфери и други транзакции онлайн от киберпрестъпления. Двуфакторното удостоверяване като Touch ID е често срещана тактика за защита на много потребители. За инвеститорите на дребно и банковите клиенти, като се уверите, че имате силна и сложна парола, също може да помогне.
Директен превод от квалифицирани пенсионни сметки
Преки прехвърляния от квалифицирани пенсионни планове се случват, когато администраторът на пенсионния план изплаща постъпленията на плана директно на друг план или IRA, често под формата на чек. В случай на 60-дневно прехвърляне на средства, средства от пенсионен план или IRA се изплащат директно на инвеститора, който трябва да депозира средствата в друг пенсионен план или IRA в рамките на 60 дни, за да избегне неустойка.
Примери за квалифицирани пенсионни планове включват:
- 401 (k) планове Планове за споделяне на ползи403 (б) планове457 плановеПрограми за закупуване на париТелеграфски планове за плащанеПланове за собственост на служители (ESOP) Планове Keogh (HR-10)
Службата за вътрешни приходи (IRS) предоставя ръководство за общи изисквания за квалифициран план. Като цяло, квалифицираните пенсионни планове отговарят на изискванията на Раздел 401 (а) от Кодекса за вътрешните приходи и по този начин могат да получават определени данъчни облекчения. Те обикновено се предлагат в две форми: планове с дефинирани доходи и дефинирани вноски. Планът за паричен баланс е хибрид на тези две.
Обикновено данъците не се плащат при извършване на директен преобръщане или трансфер от довереник към довереник. Въпреки това, разпространението от 60-дневно преобръщане и средства, които не са прехвърлени, обикновено са облагаеми.
