Данъците създават загуба на тегло, защото пречат на хората да купуват продукт, който струва повече след данъчно облагане, отколкото би бил преди прилагането на данъка. Загубата на мъртво тегло е загубата на нещо добро икономически, което се случва поради наложения данък. Данъкът върху един продукт не е единственият принос за загуба на мъртво тегло. Хората са по-малко склонни да желаят и да търсят работа, когато наложеният им данък е повече от това, което би било възможно, ако не потърсиха работа или по-високо платени. Те също трябва да направят промени в своите навици на харчене, за да избягват данъци, като допълнително натоварват тях и намаляват общото им икономическо качество на живот.
Докато данъците създават загуба на тегло, варира в зависимост от няколко фактора. Два от най-важните фактори са дали потребителят е готов да харчи за даден продукт и колко, както и колко добре доставчикът може да получи желания продукт на потребителя. Това е един пример за закона на търсенето и предлагането в икономиката. Когато предлагането и предлагането не са равни, настъпва по-голяма загуба на мъртво тегло.
Загубата на данъци върху мъртвото тегло се разглежда като време и пари, които биха могли да бъдат изразходвани в други области от живота на индивида, особено в области, които водят до по-добри разходи и по-голям принос за икономиката. Правителствата могат да намалят разходите си за събиране на данъци, ако се прилагат различни данъчни политики. Хората, които прекарват часове в търсене на начини за избягване на данъци, биха могли да прекарат това време като извършват други дейности, които биха допринесли за икономиката повече, особено ако тези дейности включват разходи по начини, които връщат парите обратно в икономиката.
