Какво е спонсориран от работодател план?
Спонсориран от работодател план е вид план за обезщетения, предлаган на служителите без никакви или относително ниски разходи. Тези планове, като 401 (k) или HSA, обхващат редица услуги, включително пенсионни спестявания и здравеопазване. Служителите, които се записват в такива програми, се възползват от ползата от получаване на отстъпки услуги. От друга страна, работодателите, предлагащи тези планове, обикновено се ползват от данъчни облекчения. Освен това, спонсорирането на ползите се разглежда като начин за набиране и задържане на ценни служители.
Ключови заведения
- Спонсорираните от работодателя планове се отнасят до обезщетенията на служителите, които се предлагат от организация. Тези планове често са с данъчно облагане за служителите. Спонсорството не означава, че работодателят внася средства в плановете, въпреки че може да съответства на определени вноски на служителите. Работодателите инсталират тези обезщетения планове с цел привличане и задържане на работници, както и получаване на данъчни облекчения и други стимули.
Разбиране на спонсорирани от работодателя планове
Спонсорираните от работодатели планове обхващат огромна география на услуги, които включват различни видове групови здравни планове и пенсионни спестовни планове с предимства за данъци.
Спонсорираните от работодатели спестовни планове като 401 (k) и Roth 401 (k) планове предоставят на служителите автоматичен начин да спестят за пенсията си, като същевременно се възползват от данъчни облекчения. Наградата за служителите, които участват в тези програми, е, че по същество получават безплатни пари, когато техните работодатели предлагат съвместими вноски. Поради нарастващата цена на здравните услуги, груповите здравни планове са премия за служителите.
Данъчни предимства на планове, спонсорирани от работодатели
Приносът към план от 401 (k) се извършва с помощта на долари преди данъчно облагане. Предварителен данък означава, че парите постъпват директно от заплатата в плана преди приспадането на данъците. В резултат на това по-малко от доходите ви се облагат с данък. Оценката на данъка е в момента, когато средствата се отстраняват от сметката, обикновено с по-ниска ставка.
С Roth 401 (k) вие допринасяте с пари за плана на база "след данъчно облагане". След облагане с данък означава, че паричните потоци от вашия чек в плана след приспадане на данъци. Компромисът е, че квалифицираните изтегляния по-късно по пътя са без данъци. Планът Roth 401 (k) е особено полезен инструмент, ако след пенсиониране се окажете в по-ниска данъчна група.
Някои видове спонсорирани от работодатели здравни планове също предлагат определени данъчни предимства. Един пример е Здравна спестовна сметка (HSA), която е сдвоена с здравен план с висок приспадане (HDHP).
HSA е вид спестовна сметка за квалифицирани медицински разходи. Вноските са "преди данъчно облагане", лихвите нарастват без данъци, а тегленията, направени за покриване на квалифицирани медицински разходи, също са необлагаеми. И за разлика от сметката за гъвкави разходи (FSA), парите във вашия HSA се прехвърлят от година на година.
Някои HSA функционират като основни спестовни сметки, носещи лихва. В зависимост от доставчика, с който работодателят работи, можете да насочите парите си в инвестиционни сметки на HSA, предлагащи различни опции за взаимен фонд, точно както бихте направили при план 401 (k). Въпреки това, повечето компании изискват член да инвестира определена сума в основна сметка HSA, преди да насочи пари към инвестиционна сметка на HSA. В този смисъл HSA работи като 401 (k) за медицински разходи. Теглените пари за други цели се облагат с данък.
