Какво е измама
Измамата е умишлено измамно действие, предназначено да осигури на извършителя незаконна печалба или да откаже право на жертва. Измамите могат да възникнат във финансите, недвижимите имоти, инвестициите и застраховането. Тя може да се намери при продажбата на недвижими имоти, като земя, лична собственост, като изкуство и колекционерска стойност, както и на нематериална собственост, като акции и облигации. Видовете измами включват данъчна измама, измама с кредитни карти, измами с проводници, измами с ценни книжа и измама с фалит.
Измамната дейност може да се извършва от едно физическо лице, няколко лица или бизнес фирма като цяло.
НАРУШАВАНЕ НАДОЛУ Измама
Измамата включва невярно представяне на факти, независимо дали чрез умишлено задържане на важна информация или предоставяне на неверни изявления на друга страна с конкретната цел да спечелите нещо, което може да не е предоставено без измамата.
Често извършителят на измама е наясно с информация, че предвидената жертва не е, което позволява на дееца да измами жертвата. В основата си физическото лице или компания, извършило измама, се възползват от информационната асиметрия; по-специално, че разходите за ресурси за преглед и проверка на информацията могат да бъдат достатъчно значителни, за да създадат възпиращ ефект за цялостно инвестиране в предотвратяване на измами.
Например, задълбоченият преглед на застрахователния иск може да отнеме толкова часове, че застрахователят може да определи, че е оправдан по-краткият преглед, като се има предвид големината на иска. Знаейки това, човек може да подаде малък иск за загуба, която всъщност не е настъпила. Застрахователят може да реши да изплати иска без задълбочено разследване, тъй като искът е малък. В този случай са извършени застрахователни измами.
И щатите, и федералното правителство имат закони, които криминализират измамите, въпреки че измамни действия не винаги могат да доведат до наказателен процес. Правителствените прокурори често разполагат със значителна свобода на преценка дали даден случай трябва да бъде разгледан и вместо това може да се стигне до споразумение, ако това ще доведе до по-бързо и по-малко скъпо решение. Ако делото за измама отиде на съд, деецът може да бъде осъден и изпратен в затвора.
Въпреки че правителството може да реши, че случай на измама може да бъде уреден извън наказателното производство, неправителствените страни, които претендират за вреди, могат да водят гражданско дело. Жертвите на измама могат да съдят дееца за възстановяване на средства или, в случай че не е настъпила парична загуба, могат да предявят иск за възстановяване на правата на жертвата.
Доказването на извършена измама изисква деецът да извърши конкретни действия. Първо, деецът трябва да предостави невярно изявление като съществен факт. Второ, извършителят трябвало да знае, че изявлението е неверно. Трето, извършителят трябваше да има намерение да измами жертвата. Четвърто, жертвата трябва да демонстрира, че разчита на невярно изявление. И пето, жертвата е трябвало да понесе вреди в резултат на действието си по умишлено невярно изявление.
Измамата може да окаже пагубно влияние върху бизнеса. През 2001 г. е разкрита мащабна корпоративна измама в Enron, американска енергийна компания. Ръководителите използваха различни техники, за да прикрият финансовото здраве на компанията, включително умишленото омазняване на приходите и погрешно представяне на приходите. След разкриването на измамата акционерите видяха, че цените на акциите паднаха от около 90 долара до по-малко от 1 долар за малко повече от година. Служителите на компанията изтриха капитала си и загубиха работата си, след като Енрон обяви фалит. Скандалът с Енрон беше основен двигател зад регулациите, установени в закона за Сарбанес-Оксли, приет през 2002 г.
