Съдържание
- Растеж на самостоятелната заетост
- Спестяването е трудно за самостоятелно заети лица
- Планове за пенсиониране със самостоятелна заетост
- Един участник 401 (k)
- СЕП ИРА
- ПРОСТА ИРА
- План на Кьог
- Здравна спестовна сметка (HSA)
- Традиционен или Roth IRA
- Управление на вашите пенсионни фондове
- Долния ред
Радостите от самостоятелната заетост са много, но това са и стресорите. Сред тях е необходимостта да планирате пенсионирането изцяло самостоятелно. Вие отговаряте за създаването на задоволително качество на живот след пенсиониране. Когато става въпрос за изграждането на този живот, колкото по-рано започнете, толкова по-добре.
Ключови заведения
- За самостоятелно заетите работници създаването на план за пенсиониране е самостоятелна работа. Има четири налични плана, пригодени за самостоятелно заетите лица: един участник 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA и Keogh. Плановете за здравни спестявания (HSA) и традиционните и Roth IRA са още две допълнителни възможности.
Растеж на самостоятелната заетост
Според проучване от 2018 г. на Freshbooks, разработчик на финансов софтуер за фрийлансъри, до 2020 г. 42 милиона американци могат да изберат самостоятелно заети професионалисти, което е приблизително една трета от всички работещи американци. Макар духът на предприемачеството да бъде аплодиран, по-малко похвален е фактът, че значителни 40% от самостоятелно заетите работници спестяват за пенсиониране само от време на време; за разлика от това, само 12% от традиционно заетите работници са спорадични спестители. Още по-страшно е, че 28% от самостоятелно заетите лица срещу 10% от традиционно заетите работници твърдят, че изобщо не спестяват за пенсиониране.
И това е жалко. Ако сте самостоятелно заети, сте заети - лудо заети, вероятно - но спестяванията при пенсиониране трябва да са приоритет. За щастие има няколко пенсионни планове за тези, които ръководят собствен бизнес. Те не са толкова очевидни или автоматични, колкото за корпоративните служители, но съществуват. Те не само предлагат защитени от данъци приходи; можете също така да спестите по-висока сума от долара и / или по-висок процент от доходите си, отколкото бихте могли да имате като служител.
Защо спестяването е трудно за самостоятелно заетите лица
Причините, поради които не се спестява за пенсиониране, няма да бъдат изненада за нито един самостоятелно зает. Най-честите включват:
- Липса на постоянен доход Разходи за образованиеКачества на бизнеса
В допълнение, създаването на план за пенсиониране - подобно на почти всичко, което предприемачът предприема - е работа, направена сама. Никой удобен служител за човешки ресурси не ви превежда през заявление за план 401 (k) или каквото и да е пенсионираната от компанията пенсионна програма. Без съответстващи вноски, без акции на дружествени акции и без автоматично удържане на заплати. Ще трябва да бъдете много дисциплинирани, за да допринесете за плана и тъй като сумата, която можете да вложите в пенсионните си сметки, зависи от това колко печелите, всъщност няма да знаете до края на годината колко можете да дадете.
И все пак, ако фрилансерите имат уникални предизвикателства, когато става въпрос за спестяване за пенсиониране, те имат и уникални възможности. Финансирането на пенсионната Ви сметка може да се счита за част от бизнес разходите Ви, както и всяко време или пари, които харчите за създаване и администриране на плана. Още по-важно е, че пенсионната сметка ви позволява да допринасяте за облагане с долари, което намалява облагаемия ви доход. И много от тези планове ви позволяват, като собственик на бизнес, да внасяте повече пари годишно, отколкото бихте могли за отделна ИРА.
Спестовни планове за пенсиониране със самостоятелна заетост
Има четири варианта за пенсионно спестяване, предпочитани от самонаетите. Някои са основно планове за 401 (k) за един играч, докато други се основават на индивидуални пенсионни сметки (IRAs). Те са:
- 401 (k) SEP IRASIMPLE IRAKeogh план за един участник
С четирите от тези опции вашите вноски са облагаеми с данък и няма да плащате данъци, тъй като те растат с годините (докато не ги осребрите при пенсиониране). За да избегнете неустойки, ще трябва да оставите спестяванията си в сметката, докато не навършите 59½ - ранните тегления носят неустойки - въпреки че има някои изключения за трудности.
Тяхната сложност и пригодност варира в зависимост от големината на вашия бизнес, както по отношение на персонала, така и на доходите. Нека разгледаме по-подробно всеки (пълните подробности са описани в IRS Publication 560).
Един участник 401 (k)
Един участник 401 (k), както официално е наречен от Службата за вътрешни приходи (IRS), също се нарича имената соло 401 (k), solo-k, uni-k или индивидуално 401 (k). Той е запазен за еднолични търговци без служители, освен съпруг / съпруга, работещ за бизнеса.
С IRA с един участник можете да дадете своя принос както като работодател, така и като служител.
Как работи
Планът за един участник отразява отблизо 401 (k), предлагани от много по-големи компании, до сумите, които можете да внасяте всяка година. Голямата разлика е, че можете да дадете своя принос като служител и работодател, което ви дава по-висок лимит от много други планове, облекчени с данъци.
За да уточним: Ако участвате в стандартен корпоративен 401 (k), бихте направили инвестиции като предварителен приспадане на заплати от вашата ведомост и вашият работодател ще има възможност да съпостави тези вноски до определени суми. Получавате данъчна облекчение за своя принос, а работодателят получава данъчна облекчение за съответствието си. С план за 401 (k) за един участник, тъй като вие сте шефът и работникът, можете да допринасяте във всяко качество, като служител (наричан избирателен отсрочка) и като собственик на бизнес (неелективен принос на служителя).
Изборните отсрочки за 2020 г. могат да бъдат до 19 500 долара или 26 000 долара, ако са на възраст 50 или повече години. Общият размер на вноските за плана не може да надвишава 57 000 щатски долара или 63 000 долара за хора на възраст 50 или повече години до 2020 г. Ако съпругът ви работи за вас, той или тя може да направи вноски до същата сума и тогава можете да сравните тези. Така че виждате защо соло 401 (k) предлага най-щедрите граници на приноса на плановете.
Настройването му
„Като цяло 401 (k) s са сложни планове със значителни изисквания за счетоводство, администриране и регистрация“, казва Джеймс Б. Туининг, CFP®, основател и управител на богатството на Financial Plan, Inc., Bellingham, Wash. соло 401 (k) е съвсем просто. Докато активите не надхвърлят 250 000 долара, изобщо не се изисква завеждане. И все пак соло 401 (k) има всички основни данъчни предимства на план с много участници 401 (k): Границите на вноските преди данъчно облагане и данъчното третиране са идентични. “
Изисква се някаква документация, но не е твърде обременителна. За да установи физическо лице 401 (k), собственикът на бизнес трябва да работи с финансова институция и тази институция може да наложи такси и определени ограничения за това какви инвестиции са налични в плана. Някои планове, например, могат да ви ограничат до фиксиран списък на взаимни фондове (обикновено спонсорирани от тази институция), но малко пазаруване ще донесе много реномирани и известни фирми, които предлагат планове с ниски разходи с много на гъвкавост.
СЕП ИРА
Официално известен като опростена пенсия на служителите, SEP IRA - както подсказва името - е изменение на традиционния IRA. Като най-лесният план за създаване и работа, той е отличен вариант за едноличните търговци, въпреки че позволява и един или повече служители.
25%
Размерът на вашите приходи, които можете да допринасяте ежегодно за SEP IRA (с максимален лимит от $ 57 000)
Как работи
В SEP IRA само работодателят допринася за фонда, а не служителите. Така че, за разлика от соло 401 (k), вие бихте допринесли само да носите шапката на работодателя си. Можете да внесете до 25% от нетните си приходи (дефинирани като годишната ви печалба, по-малко от половината от данъците за самостоятелна заетост), до максимум 57 000 щатски долара през 2020 г. Планът също така предлага гъвкавост за различни вноски, да ги направите на еднократно сумата в края на годината или ги пропуснете напълно. Няма годишно изискване за финансиране.
Неговата простота и гъвкавост правят плана най-желан за бизнес с едно лице, но има уловка, ако имате хора, които работят за вас. Въпреки че не е нужно да допринасяте за плана всяка година, когато давате своя принос, ще трябва да го направите за всички ваши служители, отговарящи на условията - до 25% от тяхната компенсация, ограничена до 280 000 долара годишно.
Въпреки че SEP IRA са прости, те не са непременно най-ефективното средство за спестяване при пенсиониране. „Можете да допринесете повече за SEP IRA, отколкото за соло 401 (k), без да споделяте печалбата, но трябва да спечелите достатъчно пари, тъй като това се базира на процента на печалбата“, казва Джоузеф Андерсън, CFP®, президент на Pure Financial Advisors, Inc. със седалище в Сан Диего, Калифорния.
Настройването му
Сметката е по-проста за настройване от соло 401 (k). Можете лесно да отворите SEP IRA онлайн, при посредничество като TD Ameritrade или Fidelity Investments.
ПРОСТА ИРА
Официално известен като план за съвместно стимулиране на спестяванията за служителите, Опростен IRA е вид кръстоска между IRA и 401 (k) план. Въпреки че е достъпна за еднолични търговци, тя работи най-добре за малкия бизнес: компании със 100 или по-малко служители, които могат да намерят други видове планове за твърде скъпи.
Опростен IRA работи най-добре за малки фирми със 100 или по-малко служители.
Как работи
Опростената IRA следва същите правила за инвестиране, преобръщане и разпределение като традиционните или SEP IRA, с изключение на по-ниските прагове на принос. Можете да поставите всичките си нетни приходи от самостоятелна заетост в плана, максимум до 13 500 долара през 2020 г., плюс допълнителни 3000 долара, ако сте на 50 или повече години.
Служителите могат да правят вноски заедно с работодателите в същите годишни суми. Като работодател обаче се изисква да внасяте долар за долар до 3% от приходите на всеки участващ служител в плана всяка година или фиксиран принос от 2% към доходите на всеки отговарящ на условията служител (независимо дали той или тя допринася или не).
И така, както при план 401 (k), ПРОСТНИЯ ИРА се финансира от облагаеми с данък приспадане на работодателя и предсрочно облагане на служителите. По някакъв начин задължението на работодателя е по-малко - защото служителите дават вноски - но има това задължително съвпадение. И сумата, която работодателят може да внесе за себе си, е обект на същия лимит на вноската като служителите. Също така наказанията за ранно изтегляне са особено тежки: 25% за първите две години от плана.
Настройването му
Както и при други ИРА, тези сметки или планове трябва да бъдат открити във финансова институция и тази институция ще има правила за това какви видове инвестиции могат да бъдат закупени по плана и може да начислява такси за администриране и участие на плана. Процесът е подобен на SEP IRA, но натоварването с документи е малко по-тежко.
План на Кьог
Планът на Keogh или HR 10 (по-често наричан план за квалифициран или разпределение на печалбата) е, може би, най-сложният от плановете, предназначени за самостоятелно заети работници, но това е и вариантът, който позволява най-потенциалното пенсиониране спестявания.
Планът на Keogh е най-сложният от четирите плана, но потенциално дава възможност за най-много пенсионни спестявания.
Как работи
Плановете на Keogh обикновено могат да бъдат под формата на план с дефинирани вноски, при който се определя фиксирана сума или процент за всеки период на заплащане. През 2019 г. тези планове ограничават общите вноски за година на стойност 70 000 долара. Друг вариант обаче им позволява да бъдат структурирани като планове с дефинирани доходи. През 2019 г. максималното годишно обезщетение бе определено на 225 000 долара или 100% от обезщетението на служителя, което от двете е по-ниско.
Фирмата трябва да бъде неперсонифицирана и създадена като еднолично собственик, дружество с ограничена отговорност (LLC) или партньорство, за да използва Keogh. Въпреки че всички вноски се правят на база данъчна такса, може да има изискване за определяне.
Както можете да си представите, тези планове са от полза главно за хората с висока печалба, особено версията с дефинирани доходи, която позволява по-голям принос от всеки друг план. Keogh е най-подходящ за фирми с един шеф с висока печалба или двама и няколко служители с по-ниска печалба - както в медицинската или юридическата практика.
Настройването му
Плановете Keogh имат федерални изисквания за подаване на документи, а документите и сложността често означават, че е необходима професионална помощ (било то от счетоводител, инвестиционен съветник или финансова институция). Вашите възможности за попечители може да са по-ограничени, отколкото при други пенсионни планове - вероятно ще ви е необходима институция за тухли и замазки, а не онлайн услуга. Чарлз Шваб е един брокер, който предлага и обслужва подобни планове.
Здравна сметка (HSA)
Като фрийлансър може да се наложи да плащате за собствената си здравна застраховка, а приспаданията за индивидуални медицински планове обикновено са големи. Ако това е вашата ситуация, помислете за откриване на сметка за здравни спестявания (HSA). Въпреки че е създаден за медицински разходи, а не за златни години, HSA може да функционира като фактическа пенсионна сметка.
HSAs са създадени за заплащане на медицински разходи, но могат да се използват и като фактическа пенсионна сметка.
HSAs се финансират с предварителен обмен на долара, а парите в тях нарастват с отсрочени данъци - както при IRA или 401 (k). Въпреки че средствата трябва да бъдат изтеглени за медицински разходи извън джоба си, те не трябва да бъдат - можете да ги оставите да се трупат година след година. След като навършите 65 години, можете да ги изтеглите по някаква причина. Ако това е медицинско (или текущо, или да си възстановите разходите за стари разходи), то все още е без данъци. Ако това е немедицински разход, ще дължите данък върху дохода по текущата си ставка.
За да отворите HSA, трябва да бъдете покрити от здравно осигурителен план (HDHP). За 2020 г. IRS определя висок приспадане като $ 1400 на физическо лице; 2800 долара на семейство. Не всички планове позволяват HSAs. Ако вашето е така, през 2020 г. имате право да внесете до 3550 долара за индивидуален план или 7 100 долара за семеен план. Хората над 50 години получават принос от 1000 долара.
Традиционен или Roth IRA
Ако никой от горните планове не изглежда подходящ, можете да започнете свой собствен индивидуален IRA. Както Roth, така и традиционните IRAs са достъпни за всеки, който има доходи от заетост, и това включва на свободна практика. Roth IRA ви позволяват да внасяте долари след облагане с данъци, докато традиционните IRA ви позволяват да допринасяте за предварителен облагане. През 2020 г. максималният годишен принос е 6 000, 7 000 щатски долара, ако сте на възраст 50 или повече, или общият ви спечелен доход, което от двете е по-малко.
Повечето фрийлансъри работят за някой друг, преди да стачкуват сами. Ако сте имали план за пенсиониране, като 401 (k), 403 (b) или 457 (b) с бивш работодател, най-добрият начин да управлявате натрупаните спестявания често е да ги прехвърлите в IRA за преобръщане или, алтернативно, едно участник 401 (k).
Преобръщането ви позволява да изберете как да инвестирате парите, вместо да бъдете ограничени от избора в план на служителите. Освен това преведената сума може да ви прескочи - да започнете да пестите в новата си предприемаческа кариера.
Управление на вашите пенсионни фондове
Не се заблуждавайте: Трябва да започнете да спестявате за пенсиониране веднага щом започнете да печелите доходи, дори ако не можете да си позволите много в началото. Колкото по-рано започнете, толкова повече ще трупате, благодарение на чудото на смесването.
Да речем, че спестявате 40 долара на месец и инвестирате тези пари в размер на 4, 65%, това е, което фондът Vanguard Total Bond Market Index печели през неотдавнашен 10-годишен период. Използвайки онлайн калкулатор за спестявания, първоначалната сума от $ 40 плюс $ 40 на месец за 30 години добавя до $ 31 550. Увеличете лихвения процент до 8.79%, средната доходност на фондовия индекс на Vanguard Total Index Market за същия период и броят им се покачва до над 70 000 долара.
С увеличаването на спестяванията си може да се наложи да получите помощ от финансов съветник, който да определи най-добрия начин за разпределение на вашите средства. Някои компании дори предлагат безплатни или евтини консултации за пенсионно планиране на клиентите. Robo-съветниците като Betterment и Wealthfront предоставят автоматизирано планиране и изграждане на портфолио като евтина алтернатива на човешките финансови съветници.
Долния ред
Създаването на стратегия за пенсиониране е жизненоважно, когато сте на свободна практика, защото няма кой да се грижи за вашето пенсиониране, освен вас. Ето защо вашата мантра трябва да бъде „Плати се първо“.
Много хора мислят за парите за пенсиониране като за парите, които те оставят, ако има пари в края на месеца или годината. „Това си плащате последно“, казва Дейвид Блейлок, CFP, директор на финансовото планиране в Киндър, Далас / Форт Уърт, Тексас. „Първо да си платиш означава да спестиш, преди да направиш нещо друго. Опитайте и заделете определена част от доходите си в деня, в който ще получите плащане, преди да харчите парите по дискреция."
