Какво представляват сертификатите за ипотечен кредит?
В Северна Америка сертификатът за ипотечен кредит, наричан още MCC, е документ, предоставен от ипотечния кредитор с произход на кредитополучателя, който директно преобразува част от ипотечната лихва, платена от кредитополучателя, в невъзстановим данъчен кредит. Купувачите на жилища с ниски или умерени доходи могат да използват програмата за ипотечен кредит (MCC), за да им помогнат да закупят жилище. Ипотечните кредитни сертификати могат да бъдат издадени или от брокери на заем, или от самите кредитори, но те не са продукт на заем.
Как работят сертификатите за ипотечен кредит
Сертификатите за ипотечен кредит са предназначени да помогнат на първоначалните купувачи да се класират за жилищен кредит, като намалят данъчните си задължения под това, което иначе би трябвало да плащат. Терминът „сертификат за ипотечен кредит“ понякога се използва и за обозначаване на данъчен кредит, който позволява на приемливите кредитополучатели да получават. Кредитополучателите могат да получават данъчен кредит за долар за долар за част от ипотечната лихва, която плащат всяка година.
Ключови заведения
Квалифицираните кредитополучатели с ограничени доходи могат да използват сертификат за ипотечен кредит, за да направят закупуването на жилище по-достъпно.
Кредитополучателите трябва да отговарят на конкретни насоки, включително лимити за доходи, за да отговарят на изискванията за сертификат за ипотечен кредит.
Програмите за сертификат за ипотечен кредит (MCC) могат да варират за всяка държава и MCC най-често са от полза за първоначалните купувачи на жилища, въпреки че другите купувачи не трябва да изключват да отговарят на изискванията за тях.
Кредитополучателите могат да получат максимален данъчен кредит от 2000 долара всяка година. Точната сума на данъчния кредит, който получава кредитополучателят, се изчислява чрез формула, която отчита размера на ипотеката, лихвения процент и процента на сертификата за ипотечен кредит. Процентът на кредитния процент зависи от размера на първоначалния ипотечен кредит.
Специални съображения
Процедуално казано, кредитополучателите кандидатстват за сертификати за ипотечен кредит при първоначалния кредитор след подписване на договора за покупка, но преди момента на закриването. Страната, която администрира програмата за ипотечен сертификат, начислява невъзстановима такса за тази услуга. Предоставеното държавно или местно одобрение може да бъде валидно до 120 дни и обикновено се прехвърля на друг имот, ако настоящият заем не се затвори. Програмата за сертификат за ипотечен кредит има критерии за доход и цена на покупка, които купувачите на жилища трябва да отговарят, за да отговарят на изискванията.
Кредитополучателите, които не са купувачи на жилища за първи път, все още могат да се класират за сертификат за ипотечен кредит, ако купуват имот в район, определен за икономически затруднен.
Чрез намаляване на федералното данъчно задължение на купувача, сертификатът за ипотечен кредит и предоставената от него данъчна облага могат по същество да помогнат за субсидиране или компенсиране на част от месечното ипотечно плащане. Това намалено данъчно задължение може дори да помогне на кредитополучателите да се класират за заем по време на първоначалния процес на одобрение.
След като получат сертификат за ипотечен кредит, кредитополучателят може да продължи да го използва, за да се възползва от данъчния кредит всяка година, стига да продължава да плаща лихва по кредита, докато остава в дома си и го заема като основно местожителство. Ако кредитополучателят рефинансира заема, обикновено сертификатът за ипотечен кредит може да бъде преиздаден в повечето случаи.
