Съдържание
- Вие притежавате своите вноски
- За вноските на работодателите
- Cliff Vesting
- Дипломиране
- Ползи за частен пенсионен план
- Правителствени и църковни пенсии
- Изключения от ERISA
- Прекъсвания на заетостта
- Долния ред
Пенсионните планове с дефинирани доходи или пенсионните планове се наричат "дефинирани обезщетения", тъй като и работодателят, и служителите знаят предварително формулата, която ще бъде използвана за определяне и определяне на изплащането на обезщетенията. Важно е да разберете как вашите пенсионни жилетки, тъй като графикът за определяне на правото определя кога имате право да получавате пълни пенсионни обезщетения.
Осигуряването на пенсии за планове с дефинирани доходи може да възникне по различни начини. Вашите предимства могат да се ползват незабавно или може да бъде разпределен в рамките на седем години. Графикът на Вашия план може да бъде фактор, ако мислите за промяна на работата - може да не искате да напускате, докато не сте напълно предоставени. Или, ако сте имали пенсия при предишен работодател, разбира се, бихте искали да знаете какви пенсионни обезщетения имате право.
Ключови заведения
- Участниците в пенсионен план с дефинирани доходи трябва да разберат схемата за отпускане на пенсия, така че да знаят кога имат право да получават пълни обезщетения. Осигуряването на пенсия за вноските на работодателите в частен пенсионен план се определя от федералния закон и следва или прехвърляне на скала или постепенен график за отпускане. Правителствените и църковните пенсионни планове не се подчиняват на разпоредбите на ERISA. Изключенията от ERISA и нарушенията в трудовата ви книжка при работодател могат да променят размера и размера на пенсията, на която имате право.
Кой притежава вноски на служителите
Ти правиш. Ако вашият работодател изисква или ви позволява да внесете част от заплатата си в пенсията си, вие винаги притежавате тези вноски изцяло. С други думи, ако сте внесли 200 долара в пенсията си с заплата от миналия петък и напуснете работата си на следващия понеделник, вие няма да оставите нищо от тези 200 долара - или някоя от парите, които сте внесли в пенсията си от предишни заплати - зад себе си.
Пенсионно осигуряване за вноските на работодателите
Това, което може да оставите след себе си, ако смените работата си, са вноските на вашия работодател в пенсионния ви план. Това е частта, която „облече“, в зависимост от вида на плана и неговия график за получаване. Следните правила се прилагат за частните пенсионни планове с дефинирани доходи, които са предмет на федерален закон, наречен Закон за сигурност на доходите при пенсиониране на служителите (ERISA). ERISA установи минимални стандарти за пенсионните планове, които са от полза за участниците. Плановете с дефинирана вноска, като 401 (k) s, и приложимите планове с дефинирани доходи, като например планове за баланс на паричните средства и пенсионния капитал, следват различни правила (въпреки че има някои прилики).
Годините на служба, които служителят трябва да завърши с работодател, за да бъдат изцяло предоставени, зависят от това дали пенсията има график за определяне на скала или дипломиран график за осигуряване.
Cliff Vesting
С графика за определяне на скалите служителите стават изцяло пенсионирани след определен брой години. ERISA заявява, че максимумът е пет години за плановете в частния сектор, но работодателите могат да разрешат пълното предоставяне на права по-скоро. В пенсионния план на ExxonMobil, например, работниците са напълно осигурени след пет години осигурени услуги или след навършване на 65 години, което от двете настъпи първо.
Ако планът ви има график за определяне на скала, няма да получите нито един от вноските на вашия работодател, ако напуснете работата си преди петгодишната си годишнина. Вие обаче ще имате собствени приноси.
Дипломиране
При дипломирана придобивка има частично осребряване за всяка година услуга, след като сте служили три години. За планове от частния сектор, поне след трета година, вие получавате 20% от пенсията си; след четвърта година сте на 40%; след петата година вие сте 60% осигурени; след шестата година сте 80% предоставени, а след седма година сте 100%.
Вашият работодател обаче е свободен да предложи по-щедра градирана програма за осигуряване. „Традиционният план с дефинирани доходи може да носи 50% след две години трудов стаж и 100% след четири години трудов стаж“, казва актюерът Джон Лоуъл, консултант от базираната в Атланта октомври Three Consulting, която предоставя дизайн на пенсионната програма и свързаните с нея услуги. „От друга страна, план с графика за получаване на 50% след четири години служба и 100% след шест години трудов стаж не би бил приемлив, тъй като във всички моменти не е равен или надвишава нито един от допустимите графици.."
Когато можете да събирате обезщетения за частен пенсионен план
Това, че сте напълно предоставени на вашата пенсия, не означава, че можете да получите достъп до парите веднага. Съгласно федералния закон служителите печелят правото да получават пенсионните си обезщетения, когато достигнат нормална възраст за пенсиониране, в допълнение към изпълнението на изискванията за годината на служба, описани по-горе.
„Нормалната възраст за пенсиониране за покрит от ERISA план се определя от плана“, казва Лоуъл. Въпреки това може да не настъпи по-късно от 65-годишна възраст с пет години стаж.
Правителствени и църковни пенсии
Можете да намерите графика за пенсионно осигуряване в обобщеното описание на плана, което можете да получите от отдела за човешки ресурси или администратора на пенсионния план.
Изключения от ERISA
Както при скалата, така и при дипломиран график за осигуряване, при изчисляване на годините на служба работодателите не са длъжни да отчитат години, които сте работили за тях преди навършване на 18 години; години, през които не сте допринесли за план, който изисква вноски на служителите; или години, когато работодателят не е поддържал плана или план-предшественик. Работодателите също не са длъжни да броят години, през които не сте били редовен служител на пълен работен ден, въпреки че в някои от тези случаи може да ви кредитират с частични години.
По-конкретно, ако сте участвали в пенсионен план в частния сектор от 1974 до 1988 г. и работодателят ви е използвал график за определяне на скала, вие сте били 0%, докато не сте завършили поне 10 години трудов стаж, по това време станахте 100% осигурени. Ако вашият работодател е използвал дипломиран график за получаване на права, след пет години стаж станахте 25%, с 5% увеличение всяка година до 15 години стаж, когато сте 100% осигурени.
Освен това, изключение, наречено „правило за 45“, гласи, че ако възрастта и годишният стаж на служителя възлизат на 45 и той или тя има най-малко пет години трудов стаж при този работодател, тогава трябва да се предоставят поне 50% от обезщетенията, поне 10% увеличение всяка година след това.
Прекъсвания на заетостта
Понякога дадено лице работи за работодател в частен сектор няколко години, но тези години трудов стаж не са последователни. Това лице ще бъде ли включено в пенсионния план на работодателя?
ERISA казва, че ако напуснете работодател и се върнете в рамките на пет години, обикновено се изисква планът да отчита предишните ви години на работа. Така че, ако сте работили за частна фирма от 2010 г. до 2012 г. (три години), след това отидохте в друга компания за 2013 и 2014 г. (две години), само за да се върнете при предишния си работодател през 2015 г. и да останете две години, обикновено ще бъдете предоставени вашия план - или изцяло, ако планът използва скалиране, или поне частично, ако планът използва градуиран достъп. Отново, вашето кратко описание на плана трябва да обясни как вашият работодател се справя с тази ситуация.
Долния ред
Разбирането на графика за пенсиониране може да бъде сложно. Важно е да знаете правилата, за да можете да вземате мъдри решения за това дали и кога да смените работата и да събирате всички пенсионни обезщетения, на които имате право, когато се пенсионирате.
