Какво е капиталово изискване, основано на риска?
Капиталово изискване, основано на риска, се отнася до правило, което установява минимален регулаторен капитал за финансовите институции. Съществуват рискови капиталови изисквания за защита на финансовите фирми, техните инвеститори, техните клиенти и икономиката като цяло. Тези изисквания гарантират, че всяка финансова институция разполага с достатъчно капитал, за да поддържа оперативни загуби, като същевременно поддържа безопасен и ефективен пазар.
Проклятието на зомби банките
Изяснено изискване за капитал, основан на риска
Изискванията за капитал, базирани на риска, вече са предмет на постоянен етаж, съгласно правило, прието през юни 2011 г. от Службата на контролера на валутата (OCC), Съвета на управителите на Федералната резервна система и Федералната корпорация за гарантиране на влоговете (FDIC). В допълнение към изискването за постоянен етаж, правилото осигурява и известна гъвкавост при изчисляване на риска за някои нискорискови активи.
Поправката на Колинс от Закона за реформата и защита на потребителите на Дод-Франк на Уолстрийт налага минимални капиталови изисквания, основани на риска, за застрахованите депозитарни институции, депозитарни институции, холдингови фирми и небанкови финансови компании, които се контролират от Федералния резерв. Съгласно правилата на Дод-Франк от всяка банка се изисква да има общо съотношение на капитала, основано на риска от 8%, и ниво 1, коефициент на капитал, базиран на риска, 4%.
Как банките изчисляват капитала?
Обикновено капиталът от първи ред включва общите акции на финансовата институция, оповестените резерви, неразпределената печалба и някои видове предпочитани акции, а общият капитал се отнася до разликата между активите и пасивите на банката. В двете категории обаче има нюанси и за да се определят насоките за това как банките трябва да изчисляват капитала си, Базелският комитет за банков надзор, който оперира чрез Банката за международни разплащания, публикува Базелските споразумения. Базел I е въведен през 1988 г., следван от Базел II през 2004 г. Базел III е разработен в отговор на дефицити във финансовото регулиране, появили се в края на 2000-та финансова криза.
Разлика между капитал, основан на риска и основен капитал
И базиран на риска капитал, и стандартите за основен капитал действат като възглавничка за защита на дружеството от несъстоятелност. Въпреки това стандартите за основен капитал изискват всички компании да имат една и съща сума пари в своите резерви, и за разлика от тях, базиран на риска капитал варира размера на капитала, който трябва да притежава дружеството въз основа на нивото му на риск.
Застрахователната индустрия започна да използва базиран на риска капитал вместо стандартите за основен капитал през 90-те години, след като редица застрахователни компании станаха неплатежоспособни през 80-те и 90-те години. Например, през 80-те години, съгласно стандартите за основен капитал, двама застрахователи с еднакъв размер в една и съща държава обикновено се изискваха да държат същото количество капитал в резерв, но след 90-те тези застрахователи са изправени пред различни изисквания въз основа на техните застрахователна ниша и тяхното уникално ниво на риск.
