Съдържание
- Вземете заем за затруднение
- Квалифицирани дистрибуции
Тъй като обучението в колежа се увеличава, много родители се стремят към спестяванията си за пенсиониране, за да помогнат с университетските такси. Въпреки това, използването на Roth 401 (k) за допълване на разходите за образование може да не е толкова лесно, колкото при другите пенсионни планове. За разлика от Roth IRA, няма прост начин да изтеглите без данъци средства от Roth или традиционни 401 (k), независимо от причината за нуждата от средствата.
Ключови заведения
- Докато преките разходи за висше образование отговарят на условията за безвъзмездно теглене от традиционна IRA или 401 (k) сметка, студентските заеми и лихвите не го правят. Ранните тегления (преди 59½ години) от традиционната пенсионна сметка за използване при изплащане на студентски заеми ще бъдат предмет до 10% неустойка плюс всички дължими отсрочени данъци върху доходите. Ранните тегления от Roth 401 (k) обаче могат да бъдат без наказание и данък, стига само до вноски, а не до печалби, да бъдат засегнати преди навършване на 59½ годишна възраст.
Вземете заем за затруднение
Всички 401 (k) акаунти обаче имат вградена функция за заем, която може да бъде полезна в моменти на нужда. Съгласно условията на плана, притежателите на сметки могат да вземат заем до 50% от салдото си с максимална сума на заема от 50 000 долара. Този заем трябва да бъде погасен при сравнително равни и редовни плащания в рамките на пет години, но всички плащания, включително лихвите, се внасят обратно в първоначалната сметка.
По този начин, ако разходите за обучение не са прекалено натоварващи и пенсионните ви спестявания са стабилни, заемът може да бъде сравнително прост начин да покриете разходите за образование, без да изтощавате акаунта си.
Ако заемът не покрива адекватно разходите, плановете 401 (k) често включват условия за разпределение на затруднения, които позволяват изтеглянето на средствата до общата сума на вноските, без да се включват приходите или съвпадението на работодателя. Необходимостта от средства обаче трябва да бъде незабавна и значителна. Ако отговаряте на критериите, имате право да получите разпределение до размера на нуждата, включително средства за покриване на допълнителни данъци или такси.
Въпреки това, спазването на критериите за разпределение на трудностите изисква да се счита, че не сте в състояние сами да задоволите нуждите си чрез други активи или тези на вашия съпруг или на издръжка и че сте използвали всички други възможности за помощ и заем чрез този и всеки друг план по твоето име. В допълнение, разпределянето на трудностите от традиционните 401 (k) подлежи на облагане с данък върху дохода - въпреки че разпределението на Roth не е - и всяко оттегляне може да бъде обложено с 10% данък за ранно разпределение.
Притежателите на сметки, които предприемат разпределение на затруднения, също са ограничени да правят вноски по всяка пенсионна сметка при същия работодател най-малко шест месеца след оттеглянето.
Квалифицирани дистрибуции
Можете да изтеглите първоначалните си вноски за Roth IRA по всяко време, без да задействате данъчна санкция. Квалифицираните дистрибуции също са 100% без данъци и без санкции. Квалифицирана дистрибуция включва:
- Дистрибуции, направени на възраст 59 1/2 или по-възрастни Изтегляния, направени след като Roth IRA е отворен за най-малко пет години и сте на поне 59 1/2 години, направени с изтегляния, защото вие ставате напълно и трайно деактивирани. awayDistributions до $ 10 000, взети за закупуването на първо жилище
Можете също така да избегнете наказанието за ранно изтегляне, ако разпределението не е повече от квалифицираните разходи за висше образование. За целите на IRS квалифицираните разходи за висше образование включват:
- Такси за обучение и записванеУчебни такси за учебна дейностБуки, консумативи и оборудване
Трябва също така да отбележим, че тези разходи трябва да се плащат на подходяща образователна институция или всеки колеж или университет, отговарящ на условията за участие във федерални програми за студентска помощ. Получаването на студентски заеми или стипендии не е условие за използване на пари от Roth IRA за плащане за колеж.
