Индивидуалните пенсионни сметки (ИРА) са ограничени спестовни сметки, предназначени да осигурят източник на доходи за пенсиониране. Вноските за ИР се правят от собственика на индивидуалната сметка и, в зависимост от конкретния тип ИРА, от работодателя. Средствата се държат от финансова институция, която ги инвестира в традиционни опции за портфейл като акции и взаимни фондове.
Разлики между самостоятелно насочени и редовни IRAs
Когато средствата се инвестират в независим IRA, те обикновено се контролират от посредническа къща, която инвестира средствата и управлява сметката.
Със самостоятелно насочена IRA, която може да бъде или традиционна IRA, или Roth IRA, собственикът на акаунта насочва всички инвестиционни решения чрез попечител и по този начин има много по-голяма степен на гъвкавост при избора на инвестиционни опции. Тази опция може също да намали начислените такси, тъй като попечителят не участва в инвестиционните транзакции - само инвеститорът е.
Самоуправляващата се ИРА може да бъде малко по-трудна за създаване от стандартната ИРА, но много инвеститори смятат, че свободата си струва допълнителната работа.
Забранени транзакции от IRA
Службата за вътрешни приходи (IRS) създава правилата за всички пенсионни сметки, като всички IRAs са забранени от определени транзакции, независимо от конкретния тип IRA. Притежателите на акаунти не могат да вземат личен заем срещу средствата си или да участват в други дейности за самообслужване, като например бизнес сделки, в които лично или членовете на семейството участват.
Алтернативни инвестиции за самостоятелно насочени ИР
В рамките на ограниченията на IRS, самостоятелно насочените IRA средства могат да се използват за инвестиране в диверсифициран портфейл извън традиционните акции и облигации; собственикът на самостоятелно насочена IRA може да инвестира в партньорства, недвижими имоти и пазара на благородни метали. Самоуправляващите се ИР не могат да се използват за закупуване на застрахователни инструменти или колекционерска стойност, така че притежателят на сметка може да насочи попечителя на самонасочения ИРА да инвестира в пазара на сребро, но не може да поръча закупуването на колекционерски сребърни монети.
Популярен избор за инвестиции за тези със самостоятелно насочени IRA са недвижими имоти. Средствата от IRA могат да бъдат използвани за закупуване на затворени имоти например, които след това ще бъдат държани на името на попечителя на IRA. Ограниченията за самообслужване обаче се прилагат, като забраняват на титуляра на сметка да живее в имота.
