Наред с експлозията на интереса към цифровата валута и всички нейни последици за новия и традиционния бизнес, нараства необходимостта от яснота по отношение на правните последици от тези нови технологии и валути. Тъй като правителствата по света, регулаторните агенции, централните банки и други финансови институции работят, за да разберат същността и значението на цифровите валути, отделните инвеститори могат да направят много пари, инвестирайки в това ново пространство. От друга страна, инвеститорите поемат определени правни рискове, когато купуват и продават криптовалути.
Въпреки че цифровата валута може да бъде лесно да се обърка за конвенционалните електронни пари, тя не е същата; подобно на това, той е за разлика от конвенционалните парични валути, тъй като не може да бъде физически притежаван и прехвърлен между страните. Голяма част от мърморенето на правното състояние на цифровата валута се дължи на факта, че пространството едва наскоро стана популярно в сравнение с по-традиционните валутни и платежни системи. По-долу ще разгледаме някои от нововъзникващите правни последици, свързани с инвестирането в криптовалути.
Криптовалути като собственост
Едно от най-критичните правни съображения за всеки инвеститор в криптовалута е свързано с начина, по който централните власти разглеждат притежанията на криптовалута. В САЩ IRS определя криптовалутите като собственост, а не като валути. Това означава, че отделните инвеститори се придържат към данъчните закони за данъчна печалба, когато става дума за отчитане на разходите и криптовалутите им за годишните данъчни декларации, независимо от това къде са закупили цифрови монети.
Този аспект на криптовалутното пространство добавя слоеве объркване и сложност за данъкоплатците в САЩ, но трудността не свършва дотук. Всъщност остава неясно дали инвеститорите в цифрова валута, които са закупили своите участия на чуждестранни борси, трябва да бъдат изправени пред допълнителни мерки за отчитане идват ли данъчно време. Според доклад на CNBC, „всеки с повече от 10 000 долара в чужбина обикновено трябва да попълва отчета на чуждестранните банкови и финансови сметки (FBAR)… с Министерството на финансите всяка година. Друг закон - Законът за спазване на данъка върху чуждестранните сметки. или FATCA - изисква определени данъкоплатци в САЩ да опишат своите отчетни отчети във формуляр 8938, когато подават данъците си в IRS."
Бившият федерален данъчен прокурор Кевин Ф. Суини предложи намек за това как чуждестранните борси за криптовалути могат да усложнят данъчните въпроси за инвеститорите в цифрова валута в САЩ: „вероятно съществува изискване на FBAR, но не бих отишъл дотам, че винаги имам предвид ", обясни той и добави, че липсата на насоки от IRS създаде" черна дупка "на несигурност както за инвеститорите, така и за данъчните специалисти. "Изглежда страшно несправедливо, ако очакват данъкоплатците да знаят това - и след това да налагат санкции за данъкоплатците, които не са го направили - когато практикуващите не могат дори да разберат на 100% дали има изискване на FBAR", добави Суини,
Всичко това предполага, че инвеститорите в цифрова валута трябва да предприемат специални предпазни мерки, за да следват съветите на данъчните специалисти, когато става въпрос за отчитане на печалби и загуби от криптовалута. Тъй като правилата непрекъснато се променят, това, което може да е било позволено от закона миналата година или дори преди месеци, сега може да бъде причина за правна загриженост.
Децентрализиран статус
Едно от най-големите тегления на много цифрови валути също е потенциален фактор на риска за отделния инвеститор. Биткойн (BTC) е проправил пътя за други криптовалути, тъй като е децентрализиран, което означава, че няма физическо присъствие и не е подкрепен от централен орган. Докато правителствата по света се намесват да отстояват своята регулаторна власт по различни начини, BTC и други цифрови валути като нея остават неподкрепени към никоя юрисдикция или институция. От една страна, това освобождава инвеститорите да бъдат привлечени към тези институции. От друга страна обаче този статус може да доведе до правни усложнения. Стойността на цифровите валути зависи изцяло от стойността, която други собственици и инвеститори им приписват; това е вярно във всички валути, цифрова или фиат. Без централен орган, подкрепящ стойността на цифровата валута, инвеститорите могат да останат в беда, ако възникнат усложнения с транзакции или собственост.
Друг потенциален риск, свързан с криптовалутите в резултат на техния децентрализиран статус, е свързан с данните за транзакциите. В повечето други транзакции валутата с физическо присъствие променя ръцете. Що се отнася до електронните пари, доверена финансова институция участва в създаването и уреждането на депозити и вземания. Нито едно от тези понятия не се прилага за криптовалутни транзакции. Поради тази фундаментална разлика, правната объркване между страните в различни видове транзакции с цифрова валута е реална възможност. За пореден път, поради децентрализираното състояние на тези валути, пътят на правната помощ в тези ситуации може да бъде труден за оценка.
Бизнес регистрации и лицензиране
Нарастващ брой предприятия се възползват от цифровите валути като начин на плащане. Както и в други финансови области, от предприятията може да се изисква да се регистрират и да получат лиценз за определени юрисдикции и дейности. Поради сложния и развиващ се правен статус на цифровите валути, тази област е значително по-малко ясна за бизнеса, опериращ на крипто пазара. Компаниите, които приемат само криптовалути, например, може да не се нуждаят изобщо да се регистрират или получават лицензи. От друга страна, от тях може да се изисква да се подчинят на специални съображения в зависимост от тяхната юрисдикция. Отговорността на отговорността пада върху собствениците на фирми и мениджърите да гарантират, че следват правилна законова процедура за своята дейност както на местно, така и на държавно ниво. На федерално ниво например финансовите институции трябва да поддържат определени дейности, свързани със защитата срещу изпиране на пари и измами, предаване на средства и други. Подобни съображения се отнасят и за фирми, които се занимават с цифрови валути.
Измами и пране на пари
Широко разпространено е мнението, че криптовалутите осигуряват на престъпните организации нови средства за извършване на измами, пране на пари и множество други финансови престъпления. Това може да не влияе пряко върху повечето инвеститори в криптовалута, които не възнамеряват да използват тази нова технология за извършване на подобни престъпления. Въпреки това инвеститорите, които се окажат в злополучното положение да станат жертва на финансово престъпление, вероятно нямат същите законови възможности като традиционните жертви на измама.
Този брой се отнася и до децентрализирания статус на цифровите валути. Например, когато борсата с криптовалути е хаквана и притежанията на клиентите са откраднати, например, често няма стандартна практика за възстановяване на липсващите средства. По този начин инвеститорите в цифрова валута поемат определен риск, като купуват и държат активи за криптовалута. Именно поради тази причина разработчиците и стартиращите фирми, свързани с цифровата валута, съсредоточиха толкова голямо внимание върху създаването на сигурни средства за държане на цифрови монети и жетони. И все пак, докато новите видове портфейли се пускат непрекъснато и докато борсите за криптовалута винаги подобряват мерките си за сигурност, инвеститорите досега не са успели да елиминират напълно правните рискове, свързани със притежаването на криптовалути и вероятно те никога няма да,
