Докато приносът на пари в Roth IRA може да помогне на хората да спестят за пенсиониране, преразпределянето на тези средства може да предизвика значителни данъчни санкции. За щастие има начини да се намали тази загриженост.
Ключови заведения
- Хората могат да открият, че са допринесли твърде много за своите Roth IRAs, ако доходите им предприемат неочакван скок, което ги прави неприемливи за пълен принос. Има няколко лекарства, но трябва да се предприемат действия преди крайните срокове за подаване на данъци. Тези, които не успеят да разрешат проблема, ще се сблъскват с 6% данъчна санкция всяка година, докато не го направят.
Три начина за справяне с допринасянето на твърде много
Има три основни начина за отстраняване на прекомерния принос към Roth IRAs, но тези решения трябва да се прилагат преди крайните срокове за подаване на данъци, за да се избегнат санкции. Тъй като хората обикновено откриват тези проблеми, докато правят своите данъци, те ще трябва да действат бързо.
Важно е да се знае терминът „нетен доход, който може да се припише“ или (NIA), който се отнася до всички надвишени средства, които са надхвърлени, след като са били депозирани в Roth IRA. NIA трябва да бъде изтеглена заедно със самия принос, за да финализира корекцията.
Важно е също така да запомните, че ако доходите ви позволяват частична вноска, вие не сте задължени да премахнете всичко от вашата Roth IRA, само надценката.
Трите коригиращи действия
1. Преосмислете своя принос
Една от възможните възможности е да прехарактеризирате своите излишни вноски и всички НОИ като вноски за традиционна ИРА. Това предполага, че отговаряте на условията да участвате в традиционния IRA за тази данъчна година. След преминаването на Закона за установяване на всяка общност за повишаване на пенсионното осигуряване (СИГУРНОСТ), ако планирате да работите през 70-те си, все пак можете да вложите пари в приспадане на ИРА до 72-годишна възраст. Това законодателство по същество означава, че двойката над 70½ ще бъде позволено да спести до IRA над 14 000 долара през 2020 г., ако и двамата съпрузи допринесат максимум от 7 000 долара годишно. Преди този закон 70½ е била съкратена възраст, след която никой не може да предоставя нови средства за традиционния си IRA, дори ако е в състояние да допринесе за своите Roth IRAs, които не налагат възрастови ограничения.
(Обърнете внимание, че Законът за данъчни облекчения и работни места забрани повторното характеризиране на вноските на Roth от традиционна IRA или друга сметка с изгода с данък, започвайки от 2018 г. Тази забрана не се прилага за преразпределяне на излишните парични вноски, които не идват от един от тези източници.)
2. Оттеглете вноската си надценка
3. Приложете своя принос за бъдеща година
Можете също така да приложите излишъка от вноска и NIA за бъдещата година Roth IRA. Може да се наложи да платите 6% данъчна санкция на IRS, за да можете да направите това. Ако решите да не правите нищо, ще трябва да плащате тази 6% данъчна санкция всяка година, докато не отстраните проблема.
Защо се случват свръхвъзплащания
Основната причина хората случайно да наддават на своите Roth IRAs е неочаквано увеличение на доходите. Това може да повлияе на сумата, която отделните лица имат право на вноска, която може да не реализират, докато не направят данъците си за годината. Дотогава те може би вече са финансирали своите Roth IRAs до макс.
Ограничението на доходите за участие в Roth IRAs за 2019 г. е 203 000 щатски долара за физически лица, които подават данъчни декларации за „женени подаване заедно“. За синглите това е 137 000 долара. Ако вашият доход е между 193, 0000 и 203 000 долара за женени или между 122 000 и 137 000 долара за сингли, можете да внесете намалена сума за Рот, но не и цялата допустима вноска. Хората могат да се консултират с уебсайта на IRS или да използват калкулатор на Roth IRA, за да определят намалената сума.
Например, ако сте женен и доходите ви са около 170 000 долара годишно, обикновено не би трябвало да се притеснявате дали ще достигнете лимита. Но да предположим, че сте получили съществен бонус в края на данъчната година и това е тласнало доходите ви над 193 000 долара. Сега лимитът ви за участие в Roth IRA ще бъде по-нисък или изобщо няма да имате право да участвате. Ако вече сте направили своя принос за Рот за годината, бихте имали проблем.
