Повечето от приходите, които печелите от работа или инвестиции, подлежат на федерален данък върху доходите, а в някои случаи и на държавни данъци. Но има определени категории доходи, които правителството не облага. Ето 12, за които всеки данъкоплатец трябва да знае.
Ключови заведения
- По-голямата част от доходите ви вероятно са облагаеми, но федералното правителство прави някои изключения. Държавите се различават по начина, по който облагат доходите, а някои изобщо нямат данък върху дохода. Roth пенсионни сметки.
1. Плащания за осигуряване за инвалидност
Обезщетенията за инвалидност са облагаеми, ако вашият работодател е платил премиите за полицата. Съществуват обаче някои категории обезщетения за увреждания, които не са облагаеми:
- Всички обезщетения, които получавате от допълнителна застраховка за инвалидност, която сте закупили от вашия работодател със собствени долари след данъци. Всички обезщетения, които получавате от частен застрахователен план за инвалидност, който сте закупили с долари след данъчно облагане. Изплащане на обезщетение на работниците. Компенсация (но не наказателна) вреди за физическо нараняване или физическа болест, обезщетение за трайната загуба или загуба на използване на част или функция на вашето тяло или обезщетение за трайно обезобразяване. Обезщетения за инвалидност от обществен фонд за социални помощи. за загуба на доходи или капацитет за печелене в резултат на наранявания.
2. Застраховка осигурена от работодателя
IRS казва, че „като цяло стойността на злополуката или здравния план, предоставена ви от вашия работодател, не е включена в доходите ви“. Това може да бъде здравна застраховка, предоставена от вашия работодател чрез трета страна (като Aetna или Blue Cross) или покритие и възстановяване на медицинска помощ, предоставена чрез споразумение за здравно възстановяване (HRA). Застраховката за дългосрочна грижа, предоставяна от работодателя, също не се облага с данък.
3. Здравни спестовни сметки
Също така в категорията медицински придобивки, дистрибуциите от сметка за здравни спестявания не са облагаеми, стига да се използват за квалифицирани разходи. Здравно-спестяващите сметки са достъпни само за лица, записани в здравно осигурителен план с висок размер.
4. Изплащания за животозастраховане
Ако любим човек умре и ви остави обезщетение за животозастраховане, този доход по принцип не е облагаем. Въпреки това, може да има някои изключения от това правило. Освен това, ако спечелите или преобразувате собствена застрахователна полица, може да има някои данъчни последици.
5. Приходи, получени в седем държави
Държавите варират във вида на дохода, който облагат, и ставките, по които го облагат. Седемте щата - Аляска, Флорида, Невада, Южна Дакота, Тексас, Вашингтон и Вайоминг - изобщо нямат данък върху дохода. Ню Хемпшир и Тенеси облагат само доходите от лихви и дивиденти, не са получени доходи от заплата и заплати (а Тенеси е планирано да отмени този данък до края на 2021 г.). Някои щати също освобождават от облагане доходите от пенсии и социални осигуровки, въпреки че и двете се облагат на федерално ниво.
6. Корпоративен доход, спечелен в шест държави
В шест щата - Невада, Охайо, Тексас, Вашингтон, Южна Дакота и Вайоминг няма корпоративен данък - според данъчната фондация. Въпреки това, Невада, Охайо, Тексас и Вашингтон налагат данъци върху брутните приходи на корпорацията. Две държави - Южна Дакота и Вайоминг - не облагат нито едното, нито другото.
7. Продажба на основно жилище
Лица и женени двойки, които отговарят на тестовете за собственост и използване на IRS, което означава, че те са притежавали дома си поне две от последните пет години и са живели в него като основно местожителство поне две от последните пет години, могат да изключат от доходите им до 250 000 долара (за физически лица) или 500 000 долара (за женени двойки, подаващи съвместно) капиталови печалби, когато продават дома.
8. Финансови подаръци
Съгласно правилата на IRS, предоставящият финансов подарък, вместо получателят, може да бъде облаган с данъци за подаръци. В момента подаръците до 15 000 долара на получател годишно са освободени от данъци. Двойките, които правят подаръци, могат да удвоят тази сума до 30 000 долара. Макар получателите да не дължат данъци върху дохода или подаръка върху самия подарък, всеки доход, който подаръкът произвежда (като дивидент на акции) е облагаем.
Финансовите подаръци обикновено не се третират като доход, въпреки че даряващият може да дължи данък за подаръци, ако е над 15 000 долара.
Освен това, следните видове подаръци се считат за напълно необлагаеми:
- Обучение или медицински разходи, заплащани от чуждо име. Политически дарения. Подаръци към благотворителни организации. За разлика от други видове подаръци, благотворителните дарения също се облагат с данъци.
Важно изключение от това правило са финансовите подаръци от работодателите, като например пари в брой или карти за подаръци. Обикновено те се считат за предимства, а не за подаръци и се третират като облагаем доход. Все пак подаръкът със скромна стойност, който се дава рядко, като празнична плодова торта, се счита за обезщетение de minimis и не се облага с данък.
9. Наследяване
Наследяването не се счита за облагаем доход. Имотите с определен размер обаче могат да бъдат облагани с данъци върху имотите, които се плащат от самия имот. Сумата, която не подлежи на облагане с данък, известна като освобождаване от данък върху недвижимите имоти, е 11, 58 милиона долара за физически лица и 23, 16 милиона долара за двойки (към 2020 г.). Всяка сума над освобождаването подлежи на облагане с данък.
10. Общинска лихва за облигации
През повечето време, когато инвестирате в облигации, трябва да плащате федерални и държавни данъци върху доходите, които получавате от тях. Едно изключение са общинските облигации, емитирани от държави и други държавни образувания. Доходите им обикновено са необлагаеми на федерално ниво, а също и на държавно и местно ниво, ако живеете в щата, където са издадени облигациите. Това освобождаване от данък се прилага независимо дали инвестирате в отделни общински облигации или ги купувате чрез общински облигационен фонд или ETF.
Общинските облигации обикновено плащат по-малко от другите видове облигации. Но, в зависимост от данъчната ви група, те могат да предложат по-добра декларация след облагане с данъци от техните данъчно облагаеми колеги.
11. До 3 000 долара компенсиран доход от капиталови загуби
12. Приходи от пенсионната сметка на Roth
Квалифицираните пенсионни сметки като 401 (k) и 403 (b) планове и IRAs предлагат редица данъчни предимства, включително отлагане на всякакъв данък върху вашите инвестиционни печалби, докато не изтеглите пари. В случай на Roth 401 (k) s, Roth 403 (b) s и Roth IRAs, парите, които теглите, изобщо не се облагат с данък, стига да спазвате правилата за Roths.
IRS предоставя допълнителна информация за облагаемия и необлагаем доход в своята ежегодно актуализирана публикация 525.
