Когато работодателите искат да дадат на служителите данъчен облекчен начин да спестят за пенсиониране, те могат да предложат участие в план 401 (k). Те могат също така да предложат на служителите SEP (Опростена пенсия за служители) IRA или, ако компанията има 100 или по-малко служители, ПРОСТО (План за стимулиране на спестявания за служители) IRA.
Хората могат да отворят Roth или традиционна IRA отделно от работодател, но имат достъп само до 401 (k), SEP IRA или SIMPLE IRA, когато са предложени от работодател. За самонаетите „работодател“ включва собственик / служител. Както подсказват имената им, SEP и SIMPLE IRA са създадени, за да улеснят работодателите при създаването на пенсионен план за служителите. Те имат по-малко административна тежест от 401 (k) планове.
Ключови заведения
- 401 (k) планове - и SEP и опростени IRA - са разсрочени с данък пенсионни спестовни сметки, предлагани от работодателите. Индивидуалните могат също така да създадат традиционен или Roth IRA.IRA като цяло предлагат повече възможности за избор от инвестиции от 401 k), но разрешен принос нивата са много по-ниски.
Като цяло можете да правите тегления от 401 (k) s и различните видове IRA без наказание, след като достигнете възраст 59½, въпреки че има някои изключения.
401 (к) и
401 (k) е разсрочена данъчна сметка за пенсионни спестявания, предлагана от работодателите на техните служители. Служителите внасят пари в своята сметка и работодателите могат да изберат да съответстват на процент от тази вноска.
Вноските по 401 (k) сметки се правят преди данъчно облагане. Парите се депозират в различни инвестиции, обикновено подредени по взаимни фондове, избрани от спонсора. Изборът на фонда е предназначен да отговаря на специфичен толеранс към риска, така че служителите да поемат само като агресивен или консервативен риск, с който им е удобно.
Много от 401 (k) s имат изисквания за съпоставяне на вноските, но SEP и SIMPLE IRAs са 100% предоставени веднага щом бъде направен принос.
Натрупва се инвестиционен доход и съединения без данъци. Тегленията се облагат с данък по нормалната данъчна ставка, стига да са направени на възраст 59½ или повече.
Много работодатели също започват да предлагат Roth 401 (k) s. За разлика от традиционните 401 (k), вноските се финансират с пари след данъчно облагане, така че те не се облагат с данък; квалифицираните тегления обаче са без данъци.
Към 2020 г. участниците могат да допринесат до 19 500 долара годишно за традиционен или Roth 401 (k), като допълнителен принос в размер на 6500 долара е разрешен за хора на 50 и повече години. Допълнителни подробности относно лимитите на вноските са на разположение в IRS.
На служител може да бъде разрешено да взема заеми или теглене на затруднения от 401 (k). Погасяването на заема обикновено се приспада от заплатата на служителя.
Индивидуални пенсионни сметки
Има няколко вида IRAs. Индивидуална пенсионна сметка (IRA) (традиционна или Roth) е разсрочена от данъка пенсионна спестовна сметка, създадена от отделно лице. SEP и SIMPLE IRA се предлагат от работодателите на техните служители. Те са сходни с 401 (k) сметки по много начини, но има някои различия, главни сред тях лимити на вноски и как работят.
За разлика от 401 (k) s, IRA обикновено не разрешават заеми.
Сметките на IRA се съхраняват от попечители, като банки или посредници. За разлика от 401 (k) s, IRA позволяват на притежателите на акаунти да притежават много различни активи в акаунта, включително акции, облигации, компактдискове и дори недвижими имоти. Някои активи, като изкуството, не са разрешени в рамките на IRA, съгласно правилата на IRS.
Традиционни и Roth IRAs
Подобно на 401 (k) s, вноските за традиционните ИРА обикновено се облагат с данъци. Печалбата и възвръщаемостта растат без данъци и плащате данък върху тегления при пенсиониране. Вноските за Roth IRA се правят с долари след облагане с данъци, но тегленията са без данъци при пенсиониране.
Годишните лимити за вноски за традиционните и Roth IRAs са 6 000 щатски долара към 2020 г., като е разрешен допълнителен принос в размер на 1000 долара за хора на възраст 50 и повече години.
СЕП ИРА
SEP IRA имат по-високи ограничения за годишни вноски от стандартните IRAs и само вашият работодател може да допринесе за такъв. Към 2020 г. работодателите могат да допринесат до 25% от брутната годишна заплата на служителя, стига вноските да не надхвърлят 57 000 долара.
ПРОСТИ ИРА
Опростените вноски на IRA работят по различен начин от SEP IRAs и 401 (k) s. Работодателят може да съответства на до 3% от годишния принос на служителя или да установи неизбираеми вноски от 2% от заплатата на всеки служител. Последното не изисква вноски на служителите.
Ограничението на вноските за служителите е 13 500 долара през 2020 г., а тези на възраст 50 и повече години могат да направят допълнителен принос за догонване до 3000 долара.
Съветник Insight
Мишел Мабри, CFP®, AIF®
Клиент 1-ва консултативна група, Хатисбург, Мис.
401 (k) е спонсориран от работодател план, към който можете да правите избирателни отсрочки. Можете да допринесете до 19 500 долара годишно плюс 6 500 долара за набиране през 2020 г. за тези на възраст над 50 години. Работодателските планове обикновено предоставят някакъв размер на съответстващ принос. Можете да изберете от меню на взаимни фондове или ETF, както е очертано от вашия индивидуален план. ИРА не е обвързана с работодател. Ако вашите доходи са под определена сума и не сте обхванати от работодателски план, можете да внесете до 6000 долара годишно плюс 1000 долара догонваща вноска за тези на възраст над 50 години.
Предимството на IRA е, че вашите инвестиционни избори са много по-големи и почти неограничени. Разходите за всяка от тях трябва да бъдат взети предвид и те ще варират в зависимост от избора на инвестиция.
