Какво е статус на активен участник?
Статутът на активен участник е препратка към участието на дадено лице в различни пенсионни планове, спонсорирани от работодатели.
Разбиране на статуса на активен участник
Статутът на активен участник се прилага за лица, които участват в следните пенсионни планове:
- Квалифицирани планове, като например планове за споделяне на печалби, планове с дефинирани доходи, планове за закупуване на пари или планове за целеви обезщетения и 401 (к) плановеСЕП ИРАСИМПЛИ ИРА Квалифицирани анюитетни планове Пенсионни тръстове, финансирани от служители (създаден преди 25 юни 1959 г.) План, създаден за служителите му от Съединените щати, от държава или политическо подразделение на Съединените щати, или от агенция или инструментариум на Съединените щати или някой от неговите подразделения
Обикновено работодателят ще посочи във формуляра W-2 на лицето, ако лицето е активен участник, като постави отметка в полето "План за пенсиониране". Индивидите трябва да се консултират със своите работодатели, за да са сигурни.
Статус на активния участник и спестявания при пенсиониране
Спецификацията на активен участник има последици по отношение на това дали някой има право да иска данъчно облекчение за вноска в традиционния ИРА и някои правила около определянето могат да бъдат трудно да се изяснят.
„Имате право да вземете пълната сума за приспадане за вашия традиционен принос за IRA, ако не сте активен участник или сте женени за активен участник“, според Appleby Retirement Dictionary. „От друга страна, ако сте активен участник или сте женен за активен участник, вашата правоспособност за приспадане на традиционна вноска по ИРА зависи от вашия модифициран коригиран брутен доход и данъчен статус на регистрация.
„Общото определение е, че активен участник е физическо лице, което получава вноски или обезщетения по спонсориран от работодател пенсионен план“, според този уебсайт, който очертава подробен списък на сложните правила за това как активните участници могат или не могат да се класират с различни различни планове. „Но правилата, които определят кой е активен участник, варират в зависимост от типовете планове, спонсорирани от работодателя, и могат да зависят от това кога вноските са направени в сметката на участника (съгласно плана, финансиран от работодателя).“
Appleby Retirement Dictionary съветва инвеститорите в пенсиониране да не попадат в „капана на объркване с активни участници“. В него се отбелязва, че „индивидите са изпратили IRS пред съда, оспорвайки позицията си относно статуса на активен участник и са загубили“.
Сайтът добавя, че работодателите "са длъжни да поставят отметка в квадратчето на вашия W-2, ако сте активен участник за годината. Но може да се направят грешки. Проверете при данъчен или финансов специалист, който е експерт в областта на пенсионните планове, ако има някаква степен на несигурност."
