Въведение в рота 401 (k)

Съдържание

• Перспективи за Roth 401 (k) Ползи
• Правилата
• Фактори в процеса на вземане на решения
• Долния ред

Сметката Roth 401 (k) направи своя дебют в общността за пенсионни инвестиции през 2006 г. Създадена с разпоредба на Закона за съгласуване на икономическия растеж и данъчното облекчение от 2001 г. и по образец след IRA Roth, Roth 401 (k) е работодател, спонсорирана инвестиционна спестовна сметка, която дава на служителите възможност да спестят за пенсиониране с пари след данъци.

Участниците в планове 403 (б) също имат право да участват в акаунт на Roth.

Въпреки че първоначално възможността за участие в Roth 401 (k) първоначално е била изтичаща в края на 2010 г., Законът за пенсионна защита от 2006 г. прави Roth 401 (k) постоянен.

Ключови заведения

• A Roth 401 (k) е спонсориран от работодател спестовен план, който дава възможност на служителите да инвестират долари след данъци за пенсиониране. Ограниченията за вноски за 2020 г. са 19 500 долара за хора под 50 години и 26 000 долара за тези на възраст 50 и повече години. Въпреки че плащате данъци върху вашите вноски, тегления, които вземате след 59-годишна възраст, ще бъдат без данъци, ако сметката е финансирана поне пет години. Подобно на Roth IRA, трябва да вземете необходимите минимални разпределения от Roth 401 (k), започващи от възрастта 70½. Хората, чиито данъци в момента са ниски или които очакват да плащат по-високи данъци при пенсиониране, могат да се възползват от отварянето на Roth 401 (k).

Перспективи за Roth 401 (k) Ползи

Ползите, свързани с Roth 401 (k), зависят до голяма степен от вашата гледна точка. От гледна точка на правителството, Roth 401 (k) генерира текущи приходи под формата на данъчни долари. Това е различно от традиционното 401 (k), за което инвеститорите получават данъчно облекчение върху вноските си. Благодарение на това приспадане средствата, които обикновено биха били загубени за IRS, остават в разсрочен данък по сметката, докато не бъдат изтеглени.

От гледна точка на инвеститора се очаква сметката да расте с времето и парите, които биха били загубени за данъчния човек, вместо това ще прекарат всички тези години в работа за инвеститора. Правителството също иска тези активи да растат, тъй като отлагането на данъци приключва, когато парите се изтеглят от сметката. По същество днес правителството ви предоставя данъчна облекчение с надеждата, че в бъдеще ще има още повече пари за данъчно облагане.

Roth 401 (k) работи обратно. Парите, които печелите днес, се облагат с данък днес. Когато поставите тези пари след данъчно облагане във вашия Roth 401 (k), тегленията, които предприемате след като навършите 59½ години, ще бъдат без данъци, ако сметката е финансирана поне пет години. Перспективата за безмитни пари при пенсиониране е привлекателна за инвеститорите.

Перспективата да се плащат данъчни долари днес, вместо да бъдат отложени, е привлекателна за правителството. Всъщност това е толкова привлекателно, че законодателите обсъдиха елиминирането на традиционните данъчни приспадания на ИРА и ги заменят с акаунти като Roth 401 (k) и Roth IRA.

Правилата

За разлика от Roth IRA, който има ограничения на доходите, които ограничават някои инвеститори да участват, няма ограничения за доходите на Roth 401 (k). Инвеститорът може да допринесе за Roth 401 (k), традиционно 401 (k) или комбинация от двете, като се предполага, че и двете са предложени от техния работодател.

Ограниченията на вноските обаче остават същите, независимо дали избирате традиционна сметка, Roth или и двете. Ограничението на вноската за 2019 г. е определено на 19 000 щатски долара за хора под 50 години и 25 000 долара за тези над 50 години. През 2020 г. тази цифра достига до 19 500 долара и допълнителни 6500 долара, ако сте на възраст над 50 години.

Ограничението на вноската е едно предимство, което Roth 401 (k) има над Roth или традиционна IRA: общата сума, която можете да внесете в тези сметки, е $ 6000 годишно ($ 7, 000, ако сте на 50 или повече) през 2019 и 2020.

Решението кой план ще изберете зависи до голяма степен от личното ви финансово състояние. Ако очаквате да бъдете в по-висока данъчна група след пенсиониране, отколкото сте през работните си години, Roth 401 (k) може да бъде пътят - той ще осигури необлагаеми тегления при пенсиониране.

Въпреки че може да изглежда интуитивно, че повечето инвеститори ще усетят намаление на данъчната си ставка при пенсиониране, пенсионерите често имат по-малко данъчни облекчения, а също така има и потенциалното въздействие на бъдещото законодателство, което може да доведе до по-високи данъчни ставки. Като се има предвид несигурността на данъчните ставки в бъдеще, младите работници, които понастоящем имат по-ниски ставки на данъка върху доходите, може да искат да обмислят да инвестират в програми след облагане с данъци като Roth 401 (k), по същество заключвайки в по-ниската данъчна ставка.

Фактори в процеса на вземане на решения

Има редица фактори, които могат да повлияят дали решите да отворите Roth 401 (k) или не.

1. Вашата компания може да не предлага Roth 401 (k). Това е доброволно за работодателите и за да предложат такъв план, работодателите трябва да създадат система за проследяване, за да отделят активите на Roth от текущия план на компанията. Това може да е скъпо предложение и вашият работодател може да избере да не го прави. Неподобно на Roth IRAs, участниците в Roth 401 (k) са обект на задължителни минимални разпределения на възраст 70½, което принуждава инвеститорите да предприемат дистрибуции, дори и да не се нуждаят от тях. или да ги искаш. Изискването за разпространение може да бъде избегнато чрез прехвърляне към Roth IRA, но това е административна караница и законодателите могат да променят правилата по всяко време, за да забранят такива трансфери. Притежаването както на Roth, така и на традиционните 401 (k) ще ви позволи да вземате пари от вашите без данъци и / или разсрочени с данъци сметки, което може да ви помогне да управлявате облагаемия си доход при пенсиониране.

Всички съвпадащи вноски, които вашият работодател прави във вашия Roth 410 (k), трябва да бъдат депозирани в традиционна сметка 401 (k).

Долния ред

Разумно е да прецените текущата си данъчна ставка спрямо очакваната бъдеща данъчна ставка, преди да вземете решението си да инвестирате в Roth 401 (k). Данъчна ставка, която сега е по-ниска от тази, която очаквате по-късно, прави този тип сметки привлекателни, но ако е точно обратното, програмите за отсрочени данъци вероятно са по-добър вариант. Имайте предвид също, че активите, държани в традиционна сметка 401 (k), не могат да бъдат конвертирани в Roth 401 (k).