Какво представлява SEC Форма 5: Годишен отчет за промените в бенефициерното притежание на ценни книжа?
SEC формуляр 5: Годишен отчет за промените в бенефициерното притежание на ценни книжа е документ, който вътрешните компании на дружеството трябва да подадат в Комисията за ценни книжа и борси (SEC), ако са извършили сделки през годината, за които преди това не са отчитали чрез формуляр 4. (Вътрешните лица подават формуляр 4, когато в стопанствата им настъпи съществена промяна.) Формуляр 5 помага да се предотврати незаконната търговия с вътрешна информация чрез разкриване. Вътрешната търговия е покупка или продажба на ценна книга от човек, който има достъп до съществена непублична информация за ценната книга. Ако вътрешният търговец извършва търговията, когато съществената информация не е обявена, търговията е незаконна.
Кой може да подаде SEC формуляр 5: Годишен отчет за промените в бенефициерното притежание на ценни книжа?
Вътрешните компании трябва да подадат формуляр 5, ако са извършили транзакции за сигурност през годината, които не са били докладвани по-рано на формуляр на SEC 4. Инсайдер е дефиниран като директор на компанията или старши служител, както и всяко лице или образувание, което е в полза на повече от 10% на акции на дружеството с право на глас
Намерението на SEC форма 5
Формуляр 5 помага да се предотврати незаконната търговия с вътрешна информация чрез разкриване. Например през юли 2018 г. федералното жури в Бостън намери Шулц Чан и Сунджианг Ванг, които работеха в Akebia Therapeutics и Merrimack Pharmaceuticals Inc., съответно, за виновни в търговията с вътрешна информация. И Чан, и Ванг отрекоха обвиненията; прокурорите обаче заявиха, че от 2013 г. до 2014 г. Ванг доставя собствена информация за положителните проучвания на Merrimack за наркотици на Чан преди публичното оповестяване на резултатите от базираната в Кеймбридж, Масачузетс компания. Със знанията Чан и съпругата му направиха няколко покупки на акции на Merrimack. В един случай двойката спечели 136 000 долара.
Докато подаването на формуляр 5 не може напълно да избегне незаконната търговия с вътрешна информация, това е една стъпка към повишаване на отговорността на хората и организациите.
Как да подадете SEC формуляр 5
SEC формуляр 5 изисква следното:
- Име и физически адрес на отчитащото се лице Име на емитента и тикер за акцииИзявление за приключилата фискална година (месец / ден / година) Ако формуляр 5 е изменение, датата на подаване на оригиналния формуляр (месец / ден / година) Връзката на отчитащото се лице (лица) с емитента (напр. Директор, 10% собственик, служител или други) Ако това е индивидуално или съвместно / групово отчитанеСписък на ценните книжа, дати на сделката, считани дати на изпълнение, кодове на транзакциите, размер на ценните книжа, притежавани в края на фискалната година на емитента, бележка за пряка или косвена собственост и естеството на непряката изгодна собственост
Формуляр 5 също е свързан с SEC формуляр 3, който проследява всички вътрешни лица на компанията. Всяка вътрешна компания трябва да подаде формуляр 3 не по-късно от 10 дни след като тя или той се присъедини към компания.
Изтеглете формуляр SEC 5: Годишен отчет за промените в бенефициерното притежание на ценни книжа
Ето линк към изтегляем формуляр SEC 5: Годишен отчет за промените в бенефициерното притежание на ценни книжа.
Ключови заведения
- Вътрешните компании трябва да подадат формуляр 5, ако са извършили транзакции през годината, за които преди това не са отчитали чрез формуляр 4. Формуляр 5 помага да се предотврати незаконната търговия с вътрешна информация чрез разкриване. Ако вътрешна информация търгува с информация, която не е обявена, търговията е незаконна.
